Фрагмент документа "О ПРОГНОЗЕ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ГОРОДА МОСКВЫ НА 2006-2008 ГОДЫ".
III. Основные условия формирования финансового плана
Два налога - налог на доходы физических лиц и налог на прибыль
организаций - обеспечили в 2004 году более 68% собственных доходов и
более 81% налоговых доходов городского бюджета.
Удельный вес этих налогов в доходах города будет возрастать и в
предстоящие годы.
При этом рост поступлений налога на доходы физических лиц будет
происходить пропорционально росту заработной платы.
Поступления налога на прибыль определяются, с одной стороны,
сохранением достаточно высоких темпов развития реального сектора
экономики, а также финансово-кредитных организаций. С другой стороны,
относительно негативными прогнозами по экспортным ценам на нефть и
газ, а также существенным изменением федерального законодательства.
Прогнозируемое Минэкономразвития Российской Федерации снижение
цен на внешнем рынке на российскую нефть к 2007 году на 15%, а также
на экспортируемый газ на 10% приведет к некоторому сокращению
поступлений налога на прибыль в городской бюджет от этого сектора
экономики относительно уровня II полугодия 2004 года и I полугодия
2005 года.
Дополнительные потери налога на прибыль будут вызваны
предстоящими в 2006 году изменениями налогового законодательства:
введением "амортизационной премии", увеличением верхнего предела для
уменьшения налоговой базы на сумму убытков, полученных в
предшествующие годы, изменением порядка отнесения затрат на НИОКР,
повышением ставки налога на добычу полезных ископаемых.
Поступление акцизов в городской бюджет в предстоящий период
рассчитано с учетом индексации ставок, предусмотренной перспективным
финансовым планом Российской Федерации: на 9,0% в 2006 году, на 6,5% в
2007 году и на 4,75% в 2008 году.
Характер изменений федерального законодательства о земельном
налоге заставляет предположить, что, несмотря на существенное
увеличение кадастровой стоимости земельных участков, общий размер
этого налога не увеличится.
Снижение налоговых поступлений вследствие федеральной налоговой
реформы в предыдущие годы компенсировалось в определенной мере
увеличением доходов от управления городским имуществом. Однако
дальнейшее использование этого ресурса сталкивается с рядом
ограничений.
Снизилась доходность инвестиций в жилищное строительство. После
спекулятивного роста цен в 2002-2003 годах наступила полугодовая их
стагнация в 2004 году, а возобновившийся рост примерно соответствует
инфляции в строительстве.
Значительно сокращают возможности получения компенсаций при
заключении инвестиционных контрактов изменения, внесенные в
Градостроительный и Жилищный кодексы Российской Федерации.
Учитывая вышеперечисленные обстоятельства, решающее значение для
наполнения доходной части городского бюджета приобретает развитие
реального сектора экономики Москвы и эффективное использование
бюджетных средств, выделяемых на его поддержку.
Ряд мер предстоит осуществить для стабилизации доходов от
управления имуществом города Москвы в условиях меняющегося
федерального законодательства.
Предполагается постепенное, по мере истечения срока действующих,
изменение договоров аренды нежилых помещений с тем, чтобы
предусмотреть в них параметры расчета арендной платы на весь
прогнозируемый период, исключив необходимость их ежегодного
согласования и перерегистрации. Такой подход позволит создать
стабильные условия для хозяйственной деятельности арендаторов.
Для увеличения доходов от участия города Москвы в хозяйственных
обществах предусматривается реализовать утвержденную Правительством
Москвы Программу реструктуризации городского пакета акций, а также
обеспечить привлечение профессиональных управляющих к управлению
пакетами акций. Намечено активизировать приватизацию унитарных
предприятий города Москвы, а также приватизацию пакетов акций.
Собственные доходы городского бюджета (без свободного остатка,
займов и субвенций) в предстоящий период прогнозируются в объемах:
(млрд.руб.)
------------------------------------------------------------------
| |2005 год |2006 год | 2007 год | 2008 год|
| |утвержд. |прогноз | прогноз | прогноз |
|-----------------------|---------|---------|----------|---------|
|Налоговые доходы | 338,3 | 403,5 | 446,1 | 492,9 |
|-----------------------|---------|---------|----------|---------|
|Прочие доходы, включая | | | | |
|доходы от использования| | | | |
|имущества, находящегося| | | | |
|в государственной | | | | |
|собственности | 67,9 | 56,4 | 60,2 | 61,4 |
------------------------------------------------------------------
В предстоящий период намечено продолжить реализацию решений
Правительства Москвы об опережающем росте заработной платы в отраслях
социальной сферы.
------------------------------------------------------------------
| |2002 |2003 |2004 |2005 |2006 |2007 |2008 |
| |факт |факт |факт |прог.|прог.|прог.|прог. |
|---------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
|Среднегодовой | | | | | | | |
|прожиточный минимум | | | | | | | |
|трудоспособного | | | | | | | |
|населения (рублей) |3020 |3587 |4108 |4760 |5335 |5910 |6483 |
|---------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
|Среднегодовая | | | | | | | |
|зарплата I разряда | | | | | | | |
|ЕТС в месяц (руб.) |1157 |1650 |2058 |2983 |4267 |5583 |6483 |
|---------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
|Доля среднегодовой | | | | | | | |
|заработной платы от | | | | | | | |
|среднегодового |40,3 |46,0 |50,1 |62,7 |80,0 |94,5 |100,0 |
|прожиточного минимума| | | | | | | |
|---------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
|Затраты на заработную| | | | | | | |
|плату в социальной | | | | | | | |
|сфере (млрд.рублей) |20,43|24,99|37,33|49,10|67,71|92,09|117,87|
|---------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
|Темпы роста затрат на| | | | | | | |
|заработную плату (%%)|162 |122 | 149 |132 | 138 | 136 | 128 |
------------------------------------------------------------------
Проект финансового плана предусматривает также сохранение
городских доплат к государственным пенсиям до прожиточного минимума, а
также увеличение размера пособий на детей.
Намечаемая динамика тарифов на жилищно-коммунальные услуги в
предстоящий период учитывает рост доходов жителей города Москвы,
прежде всего малообеспеченной его части, прогноз Правительства
Российской Федерации на изменение цен на газ и электроэнергию,
продолжение линии на ликвидацию перекрестного, за счет организаций,
субсидирования тарифов для населения и бюджетных учреждений.
Одновременно предусматривается увеличение расходов бюджета на
выплату субсидий малообеспеченным семьям для оплаты
жилищно-коммунальных услуг.
----------------------------------------------------------------------
| |2002 |2003 |2004 |2005 |2006 |2007 |2008 |
| |отчет|отчет|отчет|ожид.|прог.|прог.|прог. |
|-------------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
| Среднегодовая стоимость | | | | | | | |
| ЖКУ для населения, руб. | | | | | | | |
| в расчете на кв. м. в |12,21|16,60|21,90|29,21|36,64|45,93|57,33 |
| месяц | | | | | | | |
|-------------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
| Индекс роста цен на ЖКУ | 1,32| 1,36| 1,32| 1,33| 1,25| 1,25| 1,25 |
| для населения | | | | | | | |
|-------------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
| Количество семей, | | | | | | | |
| получающих жилищные |334,5|338,5|383,7|490,0|520,0|530,0|540,0 |
| субсидии (тыс. семей) | | | | | | | |
|-------------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
| Жилищные субсидии | 0,75| 1,28| 2,21| 4,05| 5,01| 6,11| 7,63 |
| (млрд.руб.) | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------
Намечаемые темпы роста тарифов на жилищно-коммунальные услуги
обеспечивают повышение доли жителей города Москвы в оплате услуг за 3
года с 55 лишь до 73 процентов. Вследствие этого значительно
возрастают затраты бюджета города Москвы на дотирование жителям города
Москвы оплаты жилья и коммунальных услуг. Возрастают также расходы на
дотирование городского пассажирского транспорта.
млрд.руб.
-----------------------------------------------------------------------
| |2002 |2003 |2004 |2005 |2006 |2007 |2008 |
| |отчет|отчет|отчет|ожид.|прог.|прог.|прог. |
|--------------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
| Собственные доходы |273,2|315,1|379,0|406,4|461,4|507,8|555,8 |
| бюджета | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------
-----------------------------------------------------------------------
| |2002 |2003 |2004 |2005 |2006 |2007 |2008 |
| |отчет|отчет|отчет|ожид.|прог.|прог.|прог. |
|--------------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
| Содержание социальной | 75,7| 77,2| 95,4|115,2|149,3|183,5|218,6 |
| сферы | | | | | | | |
|--------------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
| Социальная помощь | 7,5| 23,4| 33,4| 40,9| 49,9| 58,7| 68,5 |
|--------------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
| Дотации на | | | | | | | |
| жилищно-коммунальные | 44,8| 52,3| 60,1| 70,0| 76,5| 82,5| 88,2 |
| услуги, транспорт | | | | | | | |
|--------------------------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
| Удельный вес затрат | | | | | | | |
| на социальную сферу и | 46,9| 48,5| 49,8| 55,6| 59,8| 63,9| 67,5 |
| социальную помощь (%) | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------
Рост затрат бюджета города Москвы на содержание социальной сферы,
а также на социальную помощь и трансферты населению опережает рост
доходов бюджета города.
Это требует ужесточения подходов к расходам на содержание
городского хозяйства, к размещению городского заказа на строительство
и приобретение оборудования, дополнительного поиска внебюджетных
источников финансирования городских программ.
Перспективный финансовый план не предусматривает роста затрат на
содержание системы органов исполнительной власти в 2006 году.
Некоторое увеличение расходов на зарплату в этой системе вызвано
переводом на содержание из бюджета города Москвы таких структур как
Москомархитектура, Департамент земельных ресурсов города Москвы,
Инспекция Государственного архитектурно-строительного надзора
г.Москвы, Москомнаследие.
Приложение 2
к постановлению Правительства Mосквы
от 19 июля 2005 года
N 520-ПП
|
Фрагмент документа "О ПРОГНОЗЕ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ГОРОДА МОСКВЫ НА 2006-2008 ГОДЫ".