Фрагмент документа "О ЗАДАЧАХ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ И КАЗЕННЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ ГОРОДА МОСКВЫ НА 2006-2008 ГГ. И ОБ ОСНОВНЫХ ПРИНЦИПАХ РЕФОРМИРОВАНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ, НЕ ВОШЕДШИХ В СРЕДНЕСРОЧНУЮ ПРОГРАММУ ПРИВАТИЗАЦИИ".
2. Порядок согласования заимствований государственных
унитарных и казенных предприятий
2.1. Заимствования предприятий могут осуществляться в форме:
- бюджетных кредитов;
- кредитов по договорам с кредитными организациями;
- размещения облигаций;
- выдачи векселей.
2.2. Заимствования предприятий в форме бюджетных кредитов
осуществляются на условиях и в порядке, устанавливаемых Бюджетным
кодексом Российской Федерации, нормативными правовыми актами
Российской Федерации и города Москвы.
2.3. Заимствование предприятия, за исключением заимствования в
форме бюджетного кредита в сумме, не превышающей 10% размера уставного
фонда, согласовывается органом исполнительной власти города Москвы, в
ведомственном подчинении которого находится предприятие.
2.4. Заимствование предприятия, за исключением заимствования в
форме бюджетного кредита в сумме свыше 10% размера уставного фонда,
подлежит согласованию с Департаментом имущества города Москвы и
органом исполнительной власти города Москвы, в ведомственном
подчинении которого находится предприятие.
2.5. В случае если заимствование предприятия, за исключением
заимствования в форме бюджетного кредита, является сделкой, в
совершении которой имеется заинтересованность руководителя
предприятия, или осуществляется под залог имущества, или может повлечь
отчуждение имущества предприятия, то данная сделка совершается только
при согласии Департамента имущества города Москвы.
2.6. Заявка о привлечении заимствования, за исключением
заимствования в форме бюджетного кредита в сумме свыше 10% уставного
фонда, представляется в Департамент имущества города Москвы и орган
исполнительной власти города Москвы, в ведомственном подчинении
которого находится предприятие, за подписью руководителя предприятия.
2.7. Заявка о привлечении заимствования должна содержать
следующие сведения:
- цель заимствования;
- форма заимствования;
- объем привлекаемых средств;
- полное наименование заимодавца;
- срок возврата привлекаемых средств;
- процентная ставка, выплачиваемая кредитору;
- способ обеспечения предприятием своих обязательств по возврату
основной суммы долга по кредиту, а также процентов за пользование
заемными средствами;
- сумма общей кредиторской задолженности на последнюю отчетную
дату, в том числе сумма общей просроченной кредиторской задолженности;
- сумма общей задолженности по полученным кредитам и займам на
последнюю отчетную дату, в том числе сумма общей просроченной
задолженности по полученным кредитам и займам;
- сумма просроченной задолженности по платежам в бюджет и
внебюджетные фонды;
- стоимость чистых активов на последнюю отчетную дату;
- стоимость чистых активов на последнюю отчетную дату,
скорректированная на сумму предполагаемого заимствования.
2.8. К заявке в обязательном порядке должны быть приложены
следующие документы:
- согласование в виде письма органа исполнительной власти города
Москвы;
- технико-экономическое обоснование (бизнес-план) возврата
привлекаемых средств;
- копии форм бухгалтерской отчетности предприятия за последний
год и последний отчетный период с отметкой территориальной инспекции
Федеральной налоговой службы по г. Москве, заверенные руководителем
предприятия;
- расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности с
указанием наименований кредиторов, должников, суммы задолженности и
дат возникновения задолженности, с выделением задолженности перед
бюджетом и внебюджетными фондами и указанием статуса данной
задолженности (просроченная/текущая);
- расшифровки краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений;
- расшифровка задолженности по кредитам банков с указанием
кредиторов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты
погашения, процентной ставки, периодичности погашения, суммы
просроченных процентов, обеспечения;
- справка об оборотах и остатках на расчетных и текущих валютных
счетах и наличии претензий к счетам;
- расшифровка полученных и выданных обеспечений с указанием
наименований организаций, в пользу которых выдано обеспечение, и
наименований принципалов или организаций, по обязательствам которых
выдано обеспечение, а также дат возникновения и исполнения
обязательств по выданным обеспечениям;
- проект договора о привлечении заимствования, договора залога
имущества;
- перечень имущества, представляемого в залог под обеспечение
возврата денежных средств;
- отчет независимого оценщика о рыночной стоимости имущества,
передаваемого в залог;
- копия лицензии кредитной организации;
- письменное согласие кредитора (предресурсное письмо) на
предоставление предприятию кредита с перечнем условий кредитования
(проект кредитного договора).
В случае если в истекшем отчетном периоде внесены изменения в
учредительные документы, предприятие обязано не позднее сроков,
установленных для представления бухгалтерской отчетности, представить
копии изменений и дополнений к учредительным документам.
Кроме того, предприятие обязано по требованию Департамента
имущества города Москвы представлять другие отчетно-финансовые
документы в течение 10 (десяти) рабочих дней с момента получения
указанного требования.
Все подтверждающие материалы должны быть представлены в отдельных
приложениях.
Ответственность за достоверность представляемой информации несет
руководитель предприятия.
2.9. Технико-экономическое обоснование целесообразности
привлечения предприятием заемных средств должно содержать следующую
информацию:
- объем и направление использования денежных средств;
- финансово-экономическое обоснование возврата привлекаемых
средств и процентов от их использования с указанием сроков погашения
задолженности;
- выводы и рекомендации.
2.10. Заявка о привлечении предприятиями заимствований с
приложением полного комплекта документов рассматривается Департаментом
имущества города Москвы в течение 15 (пятнадцати) рабочих дней.
2.11. Согласование заимствования предприятия осуществляется в
виде письма за подписью руководителя (первого заместителя)
Департамента имущества города Москвы, заверенного гербовой печатью. В
письме должны быть указаны:
- сумма заимствования;
- срок привлечения заимствования;
- проценты за пользование кредитом;
- иные существенные условия заимствования.
2.12. Предприятия-заемщики ежеквартально представляют в
Департамент имущества города Москвы сведения о состоянии задолженности
(уплате процентов, погашении или досрочном исполнении обязательств).
2.13. В случае непредставления руководителем предприятия
сведений, указанных в пункте 2.12 настоящего Положения, Департамент
имущества города Москвы вправе обратиться в орган исполнительной
власти города Москвы, в ведомственном подчинении которого находится
предприятие, о принятии к руководителю предприятия мер воздействия,
предусмотренных Трудовым кодексом Российской Федерации и трудовым
договором, заключаемым с руководителем предприятия.
2.14. Все заимствования предприятий подлежат регистрации в
Департаменте имущества города Москвы в установленном порядке.
|
Фрагмент документа "О ЗАДАЧАХ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ И КАЗЕННЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ ГОРОДА МОСКВЫ НА 2006-2008 ГГ. И ОБ ОСНОВНЫХ ПРИНЦИПАХ РЕФОРМИРОВАНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ, НЕ ВОШЕДШИХ В СРЕДНЕСРОЧНУЮ ПРОГРАММУ ПРИВАТИЗАЦИИ".