Фрагмент документа "О НАПРАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ".
ПЕРЕЧЕНЬ
КРИТЕРИЕВ РИСКОВ ОТНЕСЕНИЯ ТОВАРНЫХ ПАРТИЙ К ГРУППЕ РИСКА,
В ОТНОШЕНИИ КОТОРЫХ В ПУНКТАХ ПРОПУСКА ЦЕЛЕСООБРАЗНО
ПРИМЕНЯТЬ ИДК (МИДК)
----------------------------------------------------------------------------
|N | Описание критерия риска |
|критерия | |
|риска | |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|1 | Наличие информации, поступившей из правоохранительного блока |
| | таможни |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|2 | Не соблюдаются условия прямой отгрузки товаров, при этом |
| | отправителями являются резиденты прибалтийских государств либо |
| | поставки осуществляются через склады, расположенные |
| | в прибалтийских государствах |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|3 | Страна, в которой зарегистрирован отправитель товара, |
| | располагается в оффшоре (согласно Указанию ЦБ РФ от 07.08.2003 |
| | N 1317-У оффшорная зона) |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|4 | Маршрут следования товаров не соответствует наиболее |
| | рациональному исходя из географического расположения стран - |
| | получателей и отправителей товаров |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|5 | Товары, в отношении которых установлены низкие адвалорные |
| | ставки таможенных пошлин |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|6 | Товары, в отношении которых установлены ставки НДС в размере |
| | 10% |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|7 | В одном транспортном средстве одновременно перевозятся товары |
| | с различными требованиями к условиям перевозки |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|8 | Товары, в отношении которых установлены ставки таможенных |
| | пошлин, величина которых меньше величины ставок таможенных, |
| | установленных в отношении товаров, классифицируемых в той |
| | же товарной позиции и/или по своим характеристикам и внешнему |
| | виду относящихся к данным товарам |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|9 | В одном транспортном средстве и/или в одном упаковочном месте |
| | одновременно перевозятся товары, одни из которых относятся |
| | к товарам риска, а другие - к товарам прикрытия |
| | (при преобладании товаров прикрытия) |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|10 | Ввозятся товары, бывшие в употреблении |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|11 | Отличная от общепринятой (для конкретных товаров) разница между|
| | весом брутто и нетто перевозимых товаров |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|12 | Вес единицы товара не является характерным для данного товара |
| | или идентичных, однородных товаров, товара того же класса или |
| | вида |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|13 | Неравномерное распределение нагрузок на оси транспортного |
| | средства (прицеп, полуприцеп), загруженного однородным товаром |
| | (отклонение более 250 кг) |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|14 | Общий фактический вес транспортного средства с товаром |
| | превышает сумму весовых характеристик транспортного средства |
| | и перемещаемых в его грузовом отделении товаров, определенный |
| | на основании данных из транспортных документов и технического |
| | паспорта |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|15 | Загрузка транспортного средства выше (ниже) установленной нормы|
|---------|----------------------------------------------------------------|
|16 | Товар через таможенную границу РФ перемещается в контейнере |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|17 | Отсутствие на грузовых отделениях пломб или их нарушение либо |
| | отличие маркировки пломб от маркировки, указанной |
| | в представленных перевозчиком (экспедитором) документах |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|18 | Повреждение целостности грузового отделения транспортного |
| | средства |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|19 | Наличие следов ремонта транспортного средства (грузового отсека|
| | и кабины) |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|20 | Имеются предположения о наличии скрытых дополнительных отсеков,|
| | не предусмотренных производителем транспортного средства |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|21 | Легковые транспортные средства, имеющие признаки перемещения |
| | коммерческих партий товаров |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|22 | Товар, который ранее не перемещался через пункт пропуска |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|23 | Перевозчик, который ранее не осуществлял ввоз и вывоз товаров |
| | через пункт пропуска |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|24 | Отправитель товара, который ранее не осуществлял ввоз или вывоз|
| | товаров через пункт пропуска |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|25 | Получатель товара, в адрес которого ранее не оформлялась |
| | процедура ВТТ/МТТ |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|26 | Субъект ВЭД относится к категории лиц, перемещающих товары, |
| | таможенный контроль которых после выпуска невозможен или |
| | затруднен |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|27 | Отправителем вывозимого товара выступает ИП, ЧП или физическое |
| | лицо |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|28 | Получателем товара выступает ИП или ЧП |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|29 | Получатель или перевозчик, в отношении которых ранее были |
| | выявлены нарушения таможенного законодательства РФ |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|30 | Имеются признаки перетекания в адрес организации товаров, |
| | оформляемых ранее организациями, имеющими высокие риски |
| | и прекратившими свою деятельность в т.ч. в результате |
| | проведения проверочных мероприятий |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|31 | В представленных для таможенных целей документах содержатся |
| | неполные и (или) противоречивые сведения, а также сведения, |
| | вызывающие сомнения в их достоверности |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|32 | Отсутствие упаковочного листа при перевозке товаров различной |
| | номенклатуры |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|33 | Наличие подчисток и исправлений в транспортных и коммерческих |
| | документах, касающихся основных сведений о товаре |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|34 | Отсутствие в товаротранспортных и коммерческих документах |
| | отметок таможенных органов страны вывоза |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|35 | Отсутствие в товаротранспортном документе отметок перевозчика, |
| | записи о принятии груза под пломбой отправителя без пересчета |
| | грузовых мест |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|36 | В инвойсе (счете-фактуре) отсутствуют сведения об артикулах, |
| | моделях товара, товарных знаках, марках, названии |
| | производителя |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|37 | В ходе проверки документов выявлены |
| | санитарно-эпидемиологические заключения, выданные |
| | не уполномоченными на это органами |
|---------|----------------------------------------------------------------|
|38 | Перевозятся товары, в отношении которых невозможно проведение |
| | осмотра с применением ИДК (рассматривать вопрос о проведении |
| | досмотра в ПП или информировании таможенного органа |
| | назначения) |
----------------------------------------------------------------------------
|
Фрагмент документа "О НАПРАВЛЕНИИ ИНФОРМАЦИИ".