Фрагмент документа "О СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ СИСТЕМЫ УЧЕТА ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ГОРОДА МОСКВЫ И ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ О ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ВНУТРИГОРОДСКИХ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ ГОРОДА МОСКВЫ".
Отчет N 4. Сведения об операциях с государственными
ценными бумагами (ГЦБ)
В поле "Уполномоченный орган" отчета указывается название
отраслевого или функционального органа исполнительной власти города
Москвы, уполномоченного Правительством Москвы на осуществление
действий по принятию и/или сопровождению долгового обязательства от
имени города Москвы.
В поле "Валюта обязательства" указывается наименование валюты, в
которой номинировано долговое обязательство.
В поле "Номер выпуска ГЦБ" указывается государственный
регистрационный номер государственных ценных бумаг.
В поле "Номинал" указывается номинальная стоимость облигаций
соответствующего выпуска, указанная в решении об эмиссии облигаций,
утвержденном в установленном порядке Правительством Москвы.
В таблице "Ставка купонного дохода и ее изменения" отчета
отражаются значения ставок купонного дохода по облигациям и период их
действия в соответствии с решением об эмиссии облигаций, утвержденным
в установленном порядке Правительством Москвы:
В графах N 1 "С" и N 2 "По" таблицы указываются даты
соответственно начала и окончания периода действия ставки купонного
дохода, значение которой (в годовых процентах) указано в графе N 3
"Ставка купонного дохода".
В таблице "Объем зарегистрированной эмиссии облигаций по
номинальной стоимости" отчета отражаются:
в графе N 1 "Дата" - дата принятия постановления Правительства
Москвы об утверждении решения об эмиссии облигаций или решения об
эмиссии облигаций дополнительного выпуска;
в графе N 2 "Объем зарегистрированной эмиссии по номинальной
стоимости" - объем эмиссии облигаций, указанный в решении об эмиссии
облигаций или в решении об эмиссии облигаций дополнительного выпуска,
утвержденном соответствующим постановлением Правительства Москвы.
В таблице "Информация об операциях с ГЦБ за отчетный период"
указываются данные в валюте обязательства об операциях с
государственными ценными бумагами за отчетный месяц.
В графе N 1 "Дата операции" таблицы отражается дата проведения
операций по размещению, откупу, погашению облигаций или выплате
купонного дохода по ним.
В графе N 2 "Объем долга по номинальной стоимости нарастающим
итогом" отражается объем долга по номинальной стоимости по облигациям
с учетом операций по размещению, откупу или погашению за
соответствующий день.
Значение показателя в графе N 2 на соответствующую дату
рассчитывается путем сложения разницы показателя графы N 4 на эту дату
и показателей граф N 12 и 19 на ту же дату с результатом показателя
графы N 2 на предыдущую дату. (Графа N 2 = (графа N 4 - графа N 12 -
графа N 19) + графа N 2 за предыдущую дату.)
В графах N 3-10 таблицы отражается информация об операциях по
размещению облигаций:
в графе N 3 "Количество размещенных ГЦБ" - количество размещенных
облигаций по каждой сделке в соответствующую дату;
в графе N 4 "Сумма размещения ГЦБ по номинальной стоимости" -
сумма размещенных облигаций по номинальной стоимости по каждой сделке
в соответствующую дату;
в графе N 5 "Выручка от размещения ГЦБ" - сумма, полученная от
размещения облигаций по каждой сделке в соответствующую дату;
в графе N 6 "Сумма от реализации ГЦБ по цене размещения в части,
не превышающей номинальную стоимость" - сумма, полученная от
размещения облигаций по каждой сделке в соответствующую дату по цене
размещения без учета НКД в части, не превышающей номинальную
стоимость. В случае если цена размещения без учета НКД меньше номинала
облигаций, то в графе указывается результат произведения количества
размещенных облигаций на цену размещения без учета НКД. В случае если
цена размещения облигаций без учета НКД больше номинала, то в графе
указывается результат произведения количества размещенных облигаций на
номинал облигации;
в графе N 7 "Сумма от реализации ГЦБ в части превышения цены
размещения над номинальной стоимостью" - сумма, полученная от
размещения облигаций по каждой сделке в соответствующую дату по цене
размещения без учета НКД в части, превышающей номинальную стоимость
облигаций. В случае если цена размещения без учета НКД не превышает
номинал облигаций, то в графе указывается "0". В случае если цена
размещения облигаций без учета НКД больше номинала, то в графе
указывается результат произведения количества размещенных облигаций на
разницу между ценой размещения облигаций без учета НКД и номиналом
облигации;
в графе N 8 "Сумма НКД при размещении ГЦБ" - сумма накопленного
купонного дохода по облигациям, полученная при их размещении по каждой
сделке в соответствующую дату;
в графе N 9 "Сумма превышения номинальной стоимости ГЦБ над ценой
размещения (дисконт при размещении)" - рассчитанная посделочно в
соответствующую дату разница между суммой размещенных облигаций по
номинальной стоимости и суммой от реализации ГЦБ по цене размещения в
части, не превышающей номинал (графа N 9 = графа N 4 - графа N 6). В
случае если цена размещения облигаций без учета НКД больше номинальной
стоимости, то в графе указывается "0";
в графе N 10 "Сумма комиссионного вознаграждения, безакцептно
списанного биржей при размещении ГЦБ" - сумма комиссионного
вознаграждения за оказанные торговой системой услуги по размещению
облигаций, безакцептно списанная при проведении каждой сделки в
соответствующую дату.
Сумма показателей, отраженных в графах N 6, 7 и 8 таблицы, должна
быть равна показателю, указанному в графе N 5.
В графах N 11-18 таблицы отражается информация об операциях по
откупу облигаций:
в графе N 11 "Количество откупленных ГЦБ" - количество
откупленных облигаций по каждой сделке в соответствующую дату;
в графе N 12 "Сумма по номинальной стоимости откупленных ГЦБ" -
сумма откупленных облигаций по номинальной стоимости по каждой сделке
в соответствующую дату;
в графе N 13 "Сумма откупа ГЦБ" - сумма, уплаченная за облигации
по каждой сделке в соответствующую дату;
в графе N 14 "Сумма откупа ГЦБ по цене откупа в части, не
превышающей номинальную стоимость" - сумма, уплаченная при откупе
облигаций по каждой сделке в соответствующую дату по цене откупа без
учета НКД в части, не превышающей номинальную стоимость. В случае если
цена откупа без учета НКД меньше номинала облигаций, то в графе
указывается результат произведения количества откупленных облигаций на
цену откупа без учета НКД. В случае если цена откупа облигаций без
учета НКД больше номинала, то в графе указывается результат
произведения количества откупленных облигаций на номинал облигации;
в графе N 15 "Сумма откупа ГЦБ по цене откупа в части,
превышающей номинальную стоимость" - сумма, уплаченная при откупе
облигаций по каждой сделке в соответствующую дату в части цены откупа
без учета НКД, превышающей номинальную стоимость облигаций. В случае
если цена откупа без учета НКД не превышает номинал облигаций, то в
графе указывается "0". В случае если цена откупа облигаций без учета
НКД больше номинала, то в графе указывается результат произведения
количества откупленных облигаций на разницу между ценой откупа
облигаций без учета НКД и номиналом облигации;
в графе N 16 "Сумма НКД при откупе ГЦБ" - сумма накопленного
купонного дохода по облигациям, уплаченная при их откупе по каждой
сделке в соответствующую дату;
в графе N 17 "Сумма превышения номинальной стоимости ГЦБ над
ценой откупа (дисконт при откупе)" - рассчитанная посделочно в
соответствующую дату разница между суммой откупленных облигаций по
номинальной стоимости и суммой откупленных ГЦБ по цене откупа в части,
не превышающей номинал (графа N 17 = графа N 12 - графа N 14). В
случае если цена откупа без учета НКД больше номинальной стоимости, то
в графе указывается "0";
в графе N 18 "Сумма комиссионного вознаграждения, безакцептно
списанного биржей при откупе ГЦБ" - сумма комиссионного вознаграждения
за оказанные торговой системой услуги по откупу облигаций, безакцептно
списанная при проведении каждой сделки в соответствующую дату.
Сумма показателей, отраженных в графах N 14, 15 и 16 таблицы,
должна быть равна показателю, указанному в графе N 13.
В графах N 19 и 20 таблицы отражается информация о погашении
облигаций и выплате купонного дохода по ним:
в графе N 19 "Сумма погашения ГЦБ по номинальной стоимости" -
суммы выплат по погашению облигаций в соответствующую дату;
в графе N 20 "Сумма выплаченного купонного дохода" - суммы выплат
купонного дохода по облигациям в соответствующую дату.
Строка "Итого" заполняется по всем графам таблицы "Информация об
операциях с ГЦБ за отчетный период", за исключением граф N 1 и 2.
Приложение 3
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 15 августа 2008 года
N 65
|
Фрагмент документа "О СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ СИСТЕМЫ УЧЕТА ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ГОРОДА МОСКВЫ И ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ИНФОРМАЦИИ О ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ВНУТРИГОРОДСКИХ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ ГОРОДА МОСКВЫ".