ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ И ВЕДЕНИЯ КАССОВОГО ПЛАНА ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА ГОРОДА МОСКВЫ. Приказ. Департамент финансов г. Москвы. 17.10.08 89

I. Общие положения

     1.1.  Настоящий  Порядок  составления  и  ведения Кассового плана
исполнения  бюджета  города  Москвы  (далее  -  Порядок) разработан на
основании   пункта   2  статьи  217.1  Бюджетного  кодекса  Российской
Федерации  и  устанавливает  правила  формирования и ведения Кассового
плана  исполнения  бюджета  города  Москвы  в  текущем финансовом году
(далее  -  Кассовый  план),  а  также  состав  и  сроки  представления
информации, необходимой для его составления.
     1.2.   Кассовый   план   представляет   собой   прогноз  кассовых
поступлений в бюджет города Москвы и кассовых выплат из бюджета города
Москвы в текущем финансовом году.
     1.3.  Кассовый  план  используется  для  управления  ликвидностью
Единого  счета  бюджета  с  целью  обеспечения  полной и своевременной
оплаты  всех  предусмотренных  на  текущий  финансовый  год  бюджетных
обязательств.
     1.4.  Департамент  финансов  города  Москвы  составляет  и  ведет
Кассовый   план  на  основании  информации,  получаемой  Департаментом
финансов   города   Москвы   и   финансово-казначейскими  управлениями
административных  округов города Москвы (далее - финансовые органы) от
главных  администраторов  доходов,  главных администраторов источников
финансирования  дефицита  и  главных  распорядителей  средств  бюджета
города  Москвы. Главные администраторы доходов, главные администраторы
источников  финансирования  дефицита  и  главные распорядители средств
бюджета  города  Москвы  представляют  в  финансовые  органы  по месту
открытия  им  лицевых  счетов  информацию  в  соответствии с настоящим
Порядком.   Утверждение  показателей  Кассового  плана  осуществляется
руководителем Департамента финансов города Москвы.
     1.5.  Порядок взаимодействия структурных подразделений финансовых
органов  и  организации  документооборота  при  составлении  и ведении
Кассового плана осуществляется в соответствии с отдельным Регламентом,
утвержденным Департаментом финансов города Москвы.
     1.6. Кассовый план включает в себя:
     - Кассовый  план  на  текущий  финансовый год с распределением по
кварталам;
     - Кассовый план на очередной месяц с разбивкой по рабочим дням.
     1.7.  Кассовый план составляется в валюте Российской Федерации. В
качестве  единицы  измерения  применяется тысяча рублей. Поступления и
выплаты,  планируемые в иностранной валюте, включаются в Кассовый план
с пересчетом в валюту Российской Федерации по прогнозируемому курсу на
дату совершения операции.
     1.8.  В  составе  прогноза  кассовых поступлений отражается общая
сумма доходов и поступлений источников финансирования дефицита бюджета
города  Москвы,  а  в  составе  прогноза кассовых выплат - общий объем
расходов   и   бюджетные  ассигнования  по  источникам  финансирования
дефицита  бюджета,  утвержденные  законом  города  Москвы о бюджете на
текущий  финансовый  год,  с учетом изменений, вносимых в процессе его
исполнения.