Фрагмент документа "О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ КАССОВОГО ЖУРНАЛА ПО ПРИХОДУ 0401704 И КАССОВОГО ЖУРНАЛА ПО РАСХОДУ 0401705".
ОПИСАНИЕ РЕКВИЗИТОВ (ПОЛЕЙ) КАССОВОГО ЖУРНАЛА
ПО РАСХОДУ
--------------T-----------------------------------T--------------------------------------¬
¦ Номер ¦ Наименование реквизита ¦ Содержание реквизита (поля) ¦
¦ реквизита ¦ (поля) ¦ ¦
¦ (поля) ¦ ¦ ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 1 ¦ 0401705 ¦ Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс ¦
¦ ¦ ¦ "Унифицированная система банковской ¦
¦ ¦ ¦ документации" ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 2 ¦ Кассовый журнал по расходу ¦ Наименование документа ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 3 ¦ Дата ¦ Дата составления кассового журнала. ¦
¦ ¦ ¦ Указывается число, месяц, год: ¦
¦ ¦ ¦ цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ или ¦
¦ ¦ ¦ число месяца - цифрами, месяц - ¦
¦ ¦ ¦ словом, год - цифрами (полностью) ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 4 ¦ Составитель ¦ Указывается фирменное (полное или ¦
¦ ¦ ¦ сокращенное) наименование кредитной ¦
¦ ¦ ¦ организации, ее структурного ¦
¦ ¦ ¦ подразделения, оформившего кассовый ¦
¦ ¦ ¦ журнал (реквизит может заполняться ¦
¦ ¦ ¦ путем проставления штампа кредитной ¦
¦ ¦ ¦ организации) ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 5 ¦ Счет по учету кассы N ¦ Указывается номер лицевого счета по ¦
¦ ¦ ¦ учету выданных наличных денег, ¦
¦ ¦ ¦ наличной иностранной валюты, ¦
¦ ¦ ¦ сформированный в соответствии с ¦
¦ ¦ ¦ приложением 1 "Схема обозначения ¦
¦ ¦ ¦ лицевых счетов и их нумерация (по ¦
¦ ¦ ¦ основным счетам)" к приложению к ¦
¦ ¦ ¦ Положению Банка России N 302-П ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 6 ¦ Свободное поле ¦ Указывается код валюты и при ¦
¦ ¦ ¦ необходимости другие реквизиты, ¦
¦ ¦ ¦ дополнительно установленные ¦
¦ ¦ ¦ кредитной организацией ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 7 ¦ N кассового документа ¦ Указывается номер кассового ¦
¦ ¦ ¦ документа ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 8 ¦ N N счетов ¦ Указываются номера счетов, по ¦
¦ ¦ ¦ которым совершаются кассовые ¦
¦ ¦ ¦ операции ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 9 ¦ Шифр документа ¦ Проставляется условное цифровое ¦
¦ ¦ ¦ обозначение документа (шифр) ¦
¦ ¦ ¦ согласно приведенному в приложении 1 ¦
¦ ¦ ¦ к приложению к Положению Банка ¦
¦ ¦ ¦ России N 302-П Перечню условных ¦
¦ ¦ ¦ обозначений (шифров) документов, ¦
¦ ¦ ¦ проводимых по счетам в кредитных ¦
¦ ¦ ¦ организациях ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 10 ¦ Сумма ¦ Указывается сумма цифрами по ¦
¦ ¦ ¦ наименованию наличной валюты. ¦
¦ ¦ ¦ Целая часть (денежная единица) ¦
¦ ¦ ¦ отделяется от дробной части знаком ¦
¦ ¦ ¦ тире "-", дробная часть указывается ¦
¦ ¦ ¦ двумя знаками. Если сумма цифрами ¦
¦ ¦ ¦ выражена в целых единицах, то после ¦
¦ ¦ ¦ суммы в целых единицах указывается ¦
¦ ¦ ¦ знак тире и два нуля "-00" или знак ¦
¦ ¦ ¦ "=" ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 11 ¦ Символ по статьям расхода ¦ Проставляется символ отчетности по ¦
¦ ¦ ¦ форме 0409202 "Отчет о наличном ¦
¦ ¦ ¦ денежном обороте", в соответствии с ¦
¦ ¦ ¦ Указанием Банка России N 2332-У, ¦
¦ ¦ ¦ напротив суммы выданных наличных ¦
¦ ¦ ¦ денег ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 12 ¦ Примечание ¦ По усмотрению кредитной организации ¦
¦ ¦ ¦ может указываться рублевый ¦
¦ ¦ ¦ эквивалент наличной иностранной ¦
¦ ¦ ¦ валюты и (или) иная информация при ¦
¦ ¦ ¦ отражении кассовых операций ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 13 ¦ Итого по расходу ¦ Указывается общая сумма документов ¦
¦ ¦ ¦ по расходу, принятых в течение ¦
¦ ¦ ¦ операционного дня ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 14 ¦ Свободное поле ¦ При необходимости указываются ¦
¦ ¦ ¦ реквизиты, дополнительно ¦
¦ ¦ ¦ установленные кредитной ¦
¦ ¦ ¦ организацией, в том числе ¦
¦ ¦ ¦ удостоверяющие сверку итоговых ¦
¦ ¦ ¦ данных кассовых журналов с данными, ¦
¦ ¦ ¦ указанными в справках, с ¦
¦ ¦ ¦ использованием автоматизированных ¦
¦ ¦ ¦ систем контроля кассовых операций ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 15 ¦ Подписи ¦ Проставляются подписи бухгалтерского ¦
¦ ¦ ¦ работника (бухгалтерских ¦
¦ ¦ ¦ работников), оформившего ¦
¦ ¦ ¦ (оформивших) документ, и кассовых ¦
¦ ¦ ¦ работников и, в зависимости от ¦
¦ ¦ ¦ правил документооборота, ¦
¦ ¦ ¦ утвержденных кредитной организацией, ¦
¦ ¦ ¦ других уполномоченных лиц (с ¦
¦ ¦ ¦ указанием должности, фамилии, имени, ¦
¦ ¦ ¦ отчества (при наличии последних)) ¦
+-------------+-----------------------------------+--------------------------------------+
¦ 16 ¦ Свободное поле ¦ Указываются реквизиты, позволяющие ¦
¦ ¦ ¦ однозначно идентифицировать документ ¦
¦ ¦ ¦ в электронном виде ¦
L-------------+-----------------------------------+---------------------------------------
|
Фрагмент документа "О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ И ОФОРМЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ КАССОВОГО ЖУРНАЛА ПО ПРИХОДУ 0401704 И КАССОВОГО ЖУРНАЛА ПО РАСХОДУ 0401705".