О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РСФСР (РЕДАКЦИЯ НА 29.07.2004). Закон. Верховный Совет РСФСР. 02.12.90 395-I

Статья 26. Банковская тайна

     Кредитная  организация,  Банк России, организация, осуществляющая
функции  по  обязательному  страхованию  вкладов, гарантируют тайну об
операциях,  о  счетах  и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все
служащие  кредитной  организации  обязаны  хранить тайну об операциях,
счетах  и  вкладах  ее  клиентов  и  корреспондентов,  а также об иных
сведениях,   устанавливаемых   кредитной  организацией,  если  это  не
противоречит  федеральному  закону  (в  ред. Федерального закона от 23
декабря  2003  г.  N  181-ФЗ  -  Собрание  законодательства Российской
Федерации, 2003, N 52, ст. 5033).
     Справки   по  операциям  и  счетам  юридических  лиц  и  граждан,
осуществляющих   предпринимательскую   деятельность   без  образования
юридического  лица,  выдаются кредитной организацией им самим, судам и
арбитражным  судам  (судьям),  Счетной  палате  Российской  Федерации,
налоговым  органам, таможенным органам Российской Федерации в случаях,
предусмотренных  законодательными  актами  об  их  деятельности, а при
наличии  согласия  прокурора  -  органам предварительного следствия по
делам, находящимся в их производстве (в ред. Федерального закона от 30
июня 2003 г. N 86-ФЗ - Собрание законодательства Российской Федерации,
2003,  N  27, ст. 2700; Федерального закона от 29 июня 2004 г. N 58-ФЗ
Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2711).
     В  соответствии  с законодательством Российской Федерации справки
по  операциям  и  счетам  юридических  лиц  и  граждан, осуществляющих
предпринимательскую  деятельность  без  образования юридического лица,
выдаются   кредитной   организацией   органам   внутренних   дел   при
осуществлении  ими  функций  по выявлению, предупреждению и пресечению
налоговых преступлений (новая часть третья введена Федеральным законом
от  30  июня  2003  г.  N  86-ФЗ  Собрание законодательства Российской
Федерации, 2003, N 27, ст. 2700).
     Справки  по  счетам  и  вкладам физических лиц выдаются кредитной
организацией  им  самим, судам, организации, осуществляющей функции по
обязательному  страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев,
предусмотренных  федеральным  законом о страховании вкладов физических
лиц  в  банках Российской Федерации а при наличии согласия прокурора -
органам   предварительного   следствия  по  делам,  находящимся  в  их
производстве  (в  ред.  Федерального  закона  от  23 декабря 2003 г. N
181-ФЗ  -  Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 52,
ст. 5033).
     Справки  по  счетам  и  вкладам  в  случае  смерти  их владельцев
выдаются  кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или
вклада  в  сделанном кредитной организации завещательном распоряжении,
нотариальным  конторам по находящимся в их производстве наследственным
делам  о  вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных
граждан - иностранным консульским учреждениям.
     Информация  по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих
предпринимательскую  деятельность без образования юридического лица, и
физических    лиц    предоставляется    кредитными   организациями   в
уполномоченный   орган,   осуществляющий   меры   по   противодействию
легализации   (отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем,  в
случаях,  порядке  и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом
"О   противодействии   легализации   (отмыванию)  доходов,  полученных
преступным  путем" (новая часть пятая введена Федеральным законом от 7
августа   2001   г.  N  121-ФЗ  Собрание  законодательства  Российской
Федерации, 2001, N 33, ст. 3424).
     Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному
страхованию  вкладов, не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах,
а  также  сведения  о  конкретных  сделках  и  об операциях из отчетов
кредитных   организаций,   полученные   им   в  результате  исполнения
лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев,
предусмотренных  федеральными  законами (в ред. Федерального закона от
23  декабря  2003  г.  N 181-ФЗ - Собрание законодательства Российской
Федерации, 2003, N 52, ст. 5033).
     Аудиторские   организации  не  вправе  раскрывать  третьим  лицам
сведения  об  операциях,  о счетах и вкладах кредитных организаций, их
клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок,
за  исключением  случаев, предусмотренных федеральными законами (части
пятая  и  шестая  считаются  соответственно частями шестой и седьмой в
ред.  Федерального  закона  от  7  августа 2001 г. N 121-ФЗ - Собрание
законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3424).
     Уполномоченный  орган,  осуществляющий  меры  по  противодействию
легализации  (отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем,  не
вправе  раскрывать  третьим  лицам информацию, полученную от кредитных
организаций  в  соответствии  с Федеральным законом "О противодействии
легализации  (отмыванию)  доходов,  полученных  преступным  путем", за
исключением  случаев,  предусмотренных  указанным  Федеральным законом
(часть  восьмая  введена  Федеральным  законом  от 7 августа 2001 г. N
121-ФЗ  -  Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33,
ст. 3424).
     За   разглашение   банковской  тайны  Банк  России,  организация,
осуществляющая   функции   по   обязательному   страхованию   вкладов,
кредитные,  аудиторские  и  иные  организации,  уполномоченный  орган,
осуществляющий   меры   по   противодействию  легализации  (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, а также их должностные лица и их
работники   несут   ответственность,  включая  возмещение  нанесенного
ущерба,  в  порядке,  установленном федеральным законом (часть седьмая
считается соответственно частью девятой и изложена в ред. Федерального
закона  от  7  августа  2001  г.  N  121-ФЗ  Собрание законодательства
Российской   Федерации,  2001,  N  33,  ст.  3424;  изменение  в  ред.
Федерального   закона   от   23.12.2003   г.   N   181-ФЗ  -  Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 52, ст. 5033).
     (Части   третья   -   девятая  считаются  соответственно  частями
четвертой  -  десятой  в ред. Федерального закона от 30 июня 2003 г. N
86-ФЗ  -  Собрание  законодательства Российской Федерации, 2003, N 27,
ст. 2700).
     Организация,  осуществляющая функции по обязательному страхованию
вкладов,  не  вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную в
соответствии  с  федеральным  законом о страховании вкладов физических
лиц   в   банках  Российской  Федерации  (часть  одиннадцатая  введена
Федеральным  законом  от  23  декабря  2003  г.  N  181-ФЗ  - Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 52, ст. 5033).