О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
ОРГАНАМИ И АГЕНТАМИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ
В ОРГАН ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ, УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ПРАВИТЕЛЬСТВОМ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ
ЕГО ФУНКЦИЙ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
ПРАВИТЕЛЬСТВО РФ
7 февраля 2007 г.
N 80
(НТЦС)
В соответствии с частью 11 статьи 23 Федерального закона "О
валютном регулировании и валютном контроле" Правительство Российской
Федерации постановляет:
Утвердить по согласованию с Центральным банком Российской
Федерации Правила представления органами и агентами валютного контроля
в уполномоченный Правительством Российской Федерации орган валютного
контроля (Федеральную службу финансово-бюджетного надзора) необходимых
для осуществления его функций документов и информации (прилагаются).
Председатель Правительства
Российской Федерации
М.ФРАДКОВ
7 февраля 2007 г.
N 80
УТВЕРЖДЕНЫ
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 7 февраля 2007 года
N 80
ПРАВИЛА
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОРГАНАМИ И АГЕНТАМИ
ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В УПОЛНОМОЧЕННЫЙ
ПРАВИТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОРГАН ВАЛЮТНОГО
КОНТРОЛЯ (ФЕДЕРАЛЬНУЮ СЛУЖБУ ФИНАНСОВО-БЮДЖЕТНОГО
НАДЗОРА) НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЕГО ФУНКЦИЙ
ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ
I. Общие положения
1. Настоящие Правила устанавливают порядок представления и
передачи органами и агентами валютного контроля в Федеральную службу
финансово-бюджетного надзора (далее - уполномоченный орган валютного
контроля) необходимых для осуществления ею функций органа валютного
контроля документов и информации.
2. Представление в уполномоченный орган валютного контроля
необходимых для осуществления его функций документов и информации
(далее - документы и информация) осуществляется непосредственно
Центральным банком Российской Федерации, Федеральной налоговой
службой, Федеральной таможенной службой, уполномоченными банками,
подотчетными Центральному банку Российской Федерации (далее -
уполномоченные банки), а также не являющимися уполномоченными банками
профессиональными участниками рынка ценных бумаг, в том числе
держателями реестра (регистраторами), подотчетными федеральному органу
исполнительной власти по рынку ценных бумаг (далее - участники рынка
ценных бумаг).
3. Федеральная таможенная служба и Федеральная налоговая служба
при отсутствии у них запрашиваемых уполномоченным органом валютного
контроля документов и информации запрашивают в установленном каждым из
этих федеральных органов исполнительной власти порядке документы и
информацию у своих территориальных органов и представляют их в
уполномоченный орган валютного контроля с соблюдением сроков,
установленных в настоящих Правилах.
II. Представление Центральным банком
Российской Федерации, Федеральной таможенной службой,
Федеральной налоговой службой, а также уполномоченными
банками в уполномоченный орган валютного контроля
документов и информации
4. Федеральная таможенная служба, Федеральная налоговая служба и
уполномоченные банки в пределах своей компетенции представляют в
уполномоченный орган валютного контроля по его запросу имеющиеся в их
распоряжении связанные с проведением резидентами и нерезидентами
валютных операций, открытием и ведением счетов документы и информацию
(далее - документы и информация, связанные с проведением валютных
операций), при условии, что запрошенные уполномоченным органом
валютного контроля документы входят в перечень документов,
установленный частью 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном
регулировании и валютном контроле".
5. Уполномоченный орган валютного контроля может запросить у
Центрального банка Российской Федерации как органа валютного контроля
документы и информацию, связанные с проведением валютных операций, по
ранее выданным в соответствии с валютным законодательством Российской
Федерации лицензиям и разрешениям.
6. Запрос уполномоченного органа валютного контроля (далее -
запрос) о представлении документов и информации, связанных с
проведением валютных операций, Центральным банком Российской
Федерации, Федеральной таможенной службой, Федеральной налоговой
службой и уполномоченными банками должен содержать информацию о
наличии признаков нарушения валютного законодательства Российской
Федерации или актов органов валютного регулирования, совершенного
резидентом или нерезидентом, с указанием известных уполномоченному
органу валютного контроля сведений о валютной операции резидента или
нерезидента, достаточных для идентификации конкретной валютной
операции (нарушения), а также необходимую для идентификации резидента
или нерезидента следующую информацию:
в отношении юридического лица - наименование, идентификационный
номер налогоплательщика, место государственной регистрации и его
юридический и почтовый адреса;
в отношении физического лица - фамилия, имя, отчество, данные о
документе, удостоверяющем личность и адрес места жительства.
Запрос о представлении документов и информации, связанных с
проведением валютных операций, направляется Центральному банку
Российской Федерации, Федеральной таможенной службе, Федеральной
налоговой службе и уполномоченным банкам заказным почтовым
отправлением с уведомлением о вручении.
7. Центральный банк Российской Федерации, Федеральная таможенная
служба, Федеральная налоговая служба и уполномоченные банки
представляют документы и информацию, связанные с проведением валютных
операций, в уполномоченный орган валютного контроля в том виде, в
котором они были им представлены резидентом или нерезидентом.
8. Центральный банк Российской Федерации, Федеральная таможенная
служба, Федеральная налоговая служба и уполномоченные банки
представляют документы и информацию, связанные с проведением валютных
операций, в уполномоченный орган валютного контроля в течение 20
рабочих дней со дня, следующего за днем получения запроса о
представлении документов и информации, связанных с проведением
валютных операций.
Днем получения запроса о представлении документов и информации,
связанных с проведением валютных операций, считается:
для Центрального банка Российской Федерации, Федеральной
таможенной службы и Федеральной налоговой службы - дата регистрации
указанного запроса в установленном порядке;
для уполномоченных банков - дата вручения заказного почтового
отправления, указанная в уведомлении о вручении.
9. Документы и информация, связанные с проведением валютных
операций, предусмотренные пунктами 4 и 5 настоящих Правил,
направляются в уполномоченный орган валютного контроля Центральным
банком Российской Федерации, Федеральной таможенной службой и
Федеральной налоговой службой почтовым отправлением, а уполномоченными
банками - заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или
путем представления непосредственно в уполномоченный орган валютного
контроля представителем уполномоченного банка, полномочия которого
подтверждены в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Днем представления в уполномоченный орган валютного контроля
запрошенных им документов и информации, связанных с проведением
валютных операций, считается:
дата направления Центральным банком Российской Федерации,
Федеральной таможенной службой и Федеральной налоговой службой
почтового отправления;
дата направления уполномоченными банками заказного почтового
отправления с уведомлением о вручении;
дата, указанная в отметке уполномоченного органа валютного
контроля о принятии документов и информации, связанных с проведением
валютных операций, представленных уполномоченными банками
непосредственно.
10. В случае передачи документов и информации, связанных с
проведением валютных операций, с использованием электронных носителей
информации Центральный банк Российской Федерации, Федеральная
таможенная служба, Федеральная налоговая служба и уполномоченные банки
заключают с уполномоченным органом валютного контроля соглашение о
порядке передачи документов и информации, связанных с проведением
валютных операций, с использованием электронных носителей информации.
III. Представление участниками рынка ценных бумаг
в уполномоченный орган валютного контроля
документов и информации
11. Участники рынка ценных бумаг как агенты валютного контроля
представляют в уполномоченный орган валютного контроля по его запросу
документы и информацию, связанные с проведением резидентами и
нерезидентами валютных операций с внешними и внутренними ценными
бумагами, совершенных с использованием услуг, предоставленных такими
участниками рынка ценных бумаг (далее - документы и информация по
рынку ценных бумаг), при условии, что запрошенные документы
соответствуют перечню документов, установленному частью 4 статьи 23
Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
12. Запрос о представлении документов и информации по рынку
ценных бумаг участником рынка ценных бумаг должен содержать информацию
о наличии признаков нарушения валютного законодательства Российской
Федерации или актов органов валютного регулирования, совершенного
резидентом или нерезидентом, с указанием известных уполномоченному
органу валютного контроля сведений о валютной операции резидента или
нерезидента, достаточных для идентификации конкретной валютной
операции (нарушения), а также необходимую для идентификации резидента
или нерезидента следующую информацию:
в отношении юридического лица - наименование, идентификационный
номер налогоплательщика, место государственной регистрации и его
юридический и почтовый адреса;
в отношении физического лица - фамилия, имя, отчество, данные о
документе, удостоверяющем личность и адрес места жительства.
13. Запрос о представлении документов и информации по рынку
ценных бумаг направляется участнику рынка ценных бумаг заказным
почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
Днем получения этого запроса участником рынка ценных бумаг
считается дата вручения заказного почтового отправления, указанная в
уведомлении о вручении.
14. В случае наличия у участника рынка ценных бумаг документов и
информации по рынку ценных бумаг, указанных в запросе о представлении
документов и информации по рынку ценных бумаг, участник рынка ценных
бумаг обязан представить их в уполномоченный орган валютного контроля
в течение 7 рабочих дней со дня, следующего за днем получения этого
запроса.
15. В случае отсутствия у участника рынка ценных бумаг документов
и информации по рынку ценных бумаг, указанных в запросе о
представлении документов и информации по рынку ценных бумаг, участник
рынка ценных бумаг обязан в течение 7 рабочих дней со дня, следующего
за днем получения этого запроса, направить письменный запрос
соответствующему резиденту или нерезиденту с одновременным
уведомлением об этом уполномоченного органа валютного контроля.
Уведомление участника рынка ценных бумаг направляется в
письменной форме заказным почтовым отправлением с уведомлением о
вручении или представляется в уполномоченный орган валютного контроля
непосредственно представителем участника рынка ценных бумаг,
полномочия которого подтверждены в соответствии с законодательством
Российской Федерации.
16. Участник рынка ценных бумаг обязан в течение 7 рабочих дней
со дня, следующего за днем получения от резидента или нерезидента
документов и информации по рынку ценных бумаг, представить их в
уполномоченный орган валютного контроля.
17. Участник рынка ценных бумаг представляет документы и
информацию по рынку ценных бумаг в уполномоченный орган валютного
контроля путем направления заказного почтового отправления с
уведомлением о вручении или представления непосредственно в
уполномоченный орган валютного контроля представителем участника рынка
ценных бумаг, полномочия которого подтверждены в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
Днем представления запрошенных документов и информации по рынку
ценных бумаг считается:
для документов и информации по рынку ценных бумаг, направленных
заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, - дата
направления заказного почтового отправления с уведомлением о вручении;
для документов и информации по рынку ценных бумаг, представленных
в уполномоченный орган валютного контроля непосредственно, - дата,
указанная в отметке уполномоченного органа валютного контроля о
принятии документов и информации по рынку ценных бумаг.
18. Документы и информация по рынку ценных бумаг представляются
участником рынка ценных бумаг в уполномоченный орган валютного
контроля в том виде, в котором они были представлены участнику рынка
ценных бумаг резидентом или нерезидентом.
19. Резиденты и нерезиденты представляют участнику рынка ценных
бумаг документы и информацию по рынку ценных бумаг в соответствии с
правилами о представлении резидентами и нерезидентами подтверждающих
документов и информации при осуществлении валютных операций агентам
валютного контроля, утвержденными Правительством Российской Федерации.
IV. Передача в уполномоченный орган
валютного контроля информации о нарушении актов валютного
законодательства Российской Федерации и актов органов
валютного регулирования или об открытии счета (вклада)
в банке за пределами территории Российской Федерации
20. Центральный банк Российской Федерации как орган валютного
контроля, Федеральная таможенная служба, Федеральная налоговая служба
и участники рынка ценных бумаг как агенты валютного контроля при
наличии информации о нарушении актов валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов валютного регулирования или об
открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской
Федерации передают предусмотренную частью 9 статьи 23 Федерального
закона "О валютном регулировании и валютном контроле" информацию в
уполномоченный орган валютного контроля на бумажном носителе за
подписью уполномоченного должностного лица в течение 7 рабочих дней со
дня, следующего за днем ее выявления.
21. В случае передачи информации, указанной в пункте 20 настоящих
Правил, с использованием электронных носителей информации Центральный
банк Российской Федерации, Федеральная таможенная служба, Федеральная
налоговая служба и участники рынка ценных бумаг заключают с
уполномоченным органом валютного контроля соглашение о порядке
передачи информации с использованием электронных носителей информации. |