РАЗЪЯСНЕНИЯ ПО ОТДЕЛЬНЫМ ВОПРОСАМ ПРИМЕНЕНИЯ ПОЛОЖЕНИЯ
БАНКА РОССИИ ОТ 14.05.2003 N 227-П
ПИСЬМО
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ
13 июня 2007 г.
N 04-28-4-09/41262
(Д)
В связи с многочисленными запросами кредитных организаций
Московское главное территориальное управление Центрального банка
Российской Федерации на основании разъяснений Департамента
лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных
организаций Банка России направляет для использования в работе
разъяснения по отдельным вопросам применения Положения Банка России от
14.05.2003 N 227-П "О порядке ведения учета и представления информации
об аффилированных лицах кредитных организаций" (далее - Положение N
227-П).
------------------------------------------------------------------------------------------------
|N | Вопрос | Разъяснения |
|п/п | | |
|----|----------------------------------------------|------------------------------------------|
|1. | В связи со вступлением в силу Федерального | До принятия и вступления в силу |
| | закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите | Положения Банка России "О порядке |
| | конкуренции" (далее - Федеральный закон от | ведения учета и представления |
| | 26.07.2006 N 135-ФЗ) какие коды основания | информации об аффилированных лицах |
| | отнесения лиц к группе (в соответствии с | кредитных организаций" (новая редакция |
| | названным Федеральным законом) использовать | Положения N 227-П) предлагаем |
| | кредитной организации при подготовке | руководствовать следующим. При |
| | отчетности по форме 0409052 "Список | заполнении формы отчетности 0409052 в |
| | аффилированных лиц, принадлежащих к группе | графе 7 "Код условия, на основании |
| | лиц, к которой принадлежит кредитная | которого лица принадлежат к группе |
| | организация"? | лиц" указывается код условия п. 1.2 |
| | | Положения N 227-П, который по своему |
| | | смыслу соответствует признаку группы |
| | | лиц, изложенному в статье 9 |
| | | Федерального закона от 26.07.2006 N |
| | | 135-ФЗ, на основании которого лица |
| | | отнесены к группе кредитной |
| | | организации |
|----|----------------------------------------------|------------------------------------------|
|2. | В соответствии с ч. 3 ст. 9 Федерального | В соответствии с ч. 5 ст. 9 |
| | закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ хозяйственное | Федерального закона от 26.07.2006 N |
| | общество и физическое лицо, если такое | 135-ФЗ группой лиц признаются |
| | физическое лицо осуществляет функции | хозяйственное общество (товарищество) |
| | единоличного исполнительного органа этого | и физическое лицо или юридическое |
| | хозяйственного общества, признаются группой | лицо, если такое физическое лицо или |
| | лиц. | такое юридическое лицо на основании |
| | Необходимо ли кредитной организации | учредительных документов этого |
| | указывать еще один код отнесения | хозяйственного общества (товарищества) |
| | единоличного исполнительного органа | или заключенного с этим хозяйственным |
| | кредитной организации к группе лиц, к | обществом (товариществом) договора |
| | которой принадлежит кредитная организация, | вправе давать этому хозяйственному |
| | в соответствии с ч. 5 ст. 9 Федерального | обществу (товариществу) обязательные |
| | закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ? | для исполнения указания. |
| | | В соответствии со ст. 69 Федерального |
| | | закона "Об акционерных обществах", ст. |
| | | 40 Федерального закона "Об обществах с |
| | | ограниченной ответственностью" |
| | | единоличный исполнительный орган |
| | | общества осуществляет руководство |
| | | текущей деятельностью общества, издает |
| | | приказы и дает указания, обязательные |
| | | для исполнения всеми работниками |
| | | общества, но не общества в целом. |
| | | Полномочия по управлению хозяйственным |
| | | обществом, как правило, разделены между |
| | | его органами управления, к которым |
| | | наряду с собранием акционеров |
| | | (участников) относятся совет |
| | | директоров (наблюдательный совет), |
| | | единоличный исполнительный орган и |
| | | коллегиальный исполнительный орган. В |
| | | связи с изложенным считаем, что |
| | | единоличный исполнительный орган |
| | | кредитной организации не может быть |
| | | отнесен к группе лиц, к которой |
| | | принадлежит кредитная организация, на |
| | | основании ч. 5 ст. 9 Федерального |
| | | закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ |
|----|----------------------------------------------|------------------------------------------|
|3. | Признается ли группой лиц кредитная | В соответствии с ч. 7 ст. 9 |
| | организация и лицо, озвучившее предложение | Федерального закона от 26.07.2006 N |
| | об избрании единоличного исполнительного | 135-ФЗ группой лиц следует признавать |
| | органа кредитной организации, в случае, | кредитную организацию и лицо, |
| | если в протоколе органа управления | предложившее кандидатуру единоличного |
| | кредитной организации отсутствует запись о | исполнительного органа, независимо от |
| | том, чье именно предложение было озвучено? | того, является ли в настоящее время |
| | Признается ли группой лиц кредитная | данное лицо акционером (участником), |
| | организация и лицо, по предложению которого | аффилированным лицом, членом органов |
| | был избран единоличный исполнительный орган | управления кредитной организации и так |
| | кредитной организации, в случае, если в | далее. |
| | настоящее время данное лицо не является | Вопрос о том, признается ли группой |
| | участником (акционером, учредителем) | лиц кредитная организация и лицо, |
| | кредитной организации, не входит в состав | озвучившее предложение об избрании |
| | органов управления кредитной организации и | единоличного исполнительного органа, |
| | не является аффилированным лицом кредитной | при отсутствии сведений о том, чье |
| | организации? | именно предложение было озвучено, |
| | | считаем некорректным, так как в |
| | | данном случае не ясно, по каким |
| | | причинам кредитная организация считает |
| | | указанное лицо лицом, озвучившим |
| | | предложение по избранию единоличного |
| | | исполнительного органа, а не лицом, |
| | | фактически предложившим кандидатуру |
| | | единоличного исполнительного органа |
| | | для избрания. |
| | | При этом если у кредитной организации |
| | | есть основания полагать, что лицо, |
| | | предложившее кандидатуру единоличного |
| | | исполнительного органа, действует в |
| | | этом вопросе не самостоятельно, а |
| | | озвучивает чье-либо поручение, группой |
| | | лиц следует признавать кредитную |
| | | организацию и лицо, поручение которого |
| | | выполнялось. При невозможности |
| | | выявления сведений об указанном лице |
| | | лицом, по предложению которого избран |
| | | единоличный исполнительный орган, |
| | | признается лицо, озвучившее |
| | | предложение об избрании единоличного |
| | | исполнительного органа |
|----|----------------------------------------------|------------------------------------------|
|4. | Просим разъяснить, какой код | Вхождение юридического лица в состав |
| | аффилированности указывается в форме | банковского холдинга не является |
| | 0409051 "Список аффилированных лиц", а | признаком принадлежности лица к группе |
| | также порядок заполнения формы 0409052 | лиц как в соответствии со ст. 9 |
| | "Список аффилированных лиц, принадлежащих к | Федерального закона от 26.07.2006 N |
| | группе лиц, к которой принадлежит кредитная | 135-ФЗ, так и в соответствии с |
| | организация" в случае, если кредитная | Положением N 227-П. Вместе с тем в |
| | организация входит в состав банковского | случае, если участник банковского |
| | холдинга | холдинга является аффилированным лицом |
| | | кредитной организации согласно какому- |
| | | либо из признаков аффилированности, |
| | | указанных в п. 1 Положения N 227-П, |
| | | данному лицу присваивается код |
| | | аффилированности в соответствии с п. |
| | | 1.1 Положения N 227-П. Форма |
| | | отчетности 0409052 заполняется в общем |
| | | порядке в соответствии с пп. 2.10-2.16 |
| | | Положения N 227-П с учетом |
| | | рекомендаций, указанных в ответе на |
| | | первый вопрос настоящего письма |
------------------------------------------------------------------------------------------------
Заместитель начальника
А.М. Алексеев
13 июня 2007 г.
N 04-28-4-09/41262 |