О ДЕПАРТАМЕНТЕ ПЛАНИРОВАНИЯ И БЮДЖЕТИРОВАНИЯ
ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ
ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"
ПОЛОЖЕНИЕ
ОАО "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ"
16 марта 2006 г.
N 385
(Д)
УТВЕРЖДАЮ
Президент ОАО "РЖД"
В.И.ЯКУНИН
16 марта 2006 года
N 385
I. Общие положения
1. Департамент планирования и бюджетирования открытого
акционерного общества "Российские железные дороги" (далее -
Департамент) является подразделением аппарата управления открытого
акционерного общества "Российские железные дороги".
2. Департамент руководствуется в своей деятельности Конституцией
Российской Федерации, федеральными конституционными законами,
федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской
Федерации, Уставом ОАО "РЖД", приказами и другими нормативными
документами ОАО "РЖД", а также настоящим Положением.
3. Департамент имеет в своем непосредственном ведении Центр
организации труда и проектирования экономических нормативов - филиал
ОАО "РЖД".
4. Департамент имеет печать, штампы, бланки и другие реквизиты со
своим наименованием.
II. Основные задачи и функции
5. Основными задачами Департамента являются:
1) обеспечение сбалансированного внутригодового сводного
бюджетного планирования хозяйственной деятельности ОАО "РЖД" в
соответствии с годовым финансовым планом, утвержденным советом
директоров ОАО "РЖД";
2) координация деятельности филиалов и других структурных
подразделений ОАО "РЖД" по формированию бюджетов затрат, производства
и продаж (раздел "Объемные показатели") и представлению отчетности по
их исполнению;
3) консолидация сводных бюджетов филиалов и других структурных
подразделений ОАО "РЖД" и анализ сводных бюджетов на предмет их
соответствия утвержденным правлением ОАО "РЖД" бюджетным заданиям;
4) оптимизация затрат по видам деятельности ОАО "РЖД" и
хозяйствам железных дорог;
5) обеспечение применения единой методологии нормирования труда и
регулирования рабочего времени и осуществление на ее основе мер по
снижению трудоемкости работ и услуг;
6) обеспечение соответствия между затратами труда работников ОАО
"РЖД" и оплатой их труда в соответствии с единой системой оплаты труда
в ОАО "РЖД".
6. Департамент в соответствии с возложенными на него задачами
осуществляет следующие функции:
1) обеспечивает разработку методологии бюджетного планирования,
управленческого учета и анализа исполнения бюджетов производства и
затрат; разрабатывает регламенты формирования бюджетов и методики
текущего экономического планирования и бюджетирования;
2) на основании целевых параметров стратегического развития на
плановый год и прогноза финансового плана ОАО "РЖД" разрабатывает
бюджетные задания для формирования сводных бюджетов производства и
затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД";
3) участвует в разработке основных параметров и формировании
финансовых планов ОАО "РЖД" на среднесрочный период;
4) формирует консолидированные бюджеты производства и затрат ОАО
"РЖД", участвует в формировании консолидированных бюджетов доходов и
расходов и движения денежных средств ОАО "РЖД";
5) в соответствии с регламентом бюджетного управления ОАО "РЖД"
консолидирует для включения в мастер-бюджет ОАО "РЖД" сводные бюджеты
продаж, доходов и расходов, движения денежных средств, дебиторской и
кредиторской задолженности, инвестиций, запасов и закупок, налогов,
кредитов и займа, прогнозный баланс и представляет мастер-бюджет ОАО
"РЖД" в установленном порядке на утверждение;
6) формирует мотивационный бюджет (бюджет развития и бюджет
персонального стимулирования) филиалов и других структурных
подразделений ОАО "РЖД" в соответствии с Положением о мотивационном
бюджете филиалов и структурных подразделений открытого акционерного
общества "Российские железные дороги", осуществляет контроль за
использованием средств мотивационного бюджета;
7) рассматривает и согласовывает проекты сводных бюджетов
производства и затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО
"РЖД";
8) осуществляет корректировку сводных бюджетов производства и
затрат филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД" с учетом
их обоснованных предложений и на основе анализа исполнения ОАО "РЖД",
его филиалами и другими структурными подразделениями сводных бюджетов
производства и затрат, а также с учетом реальных экономических условий
деятельности ОАО "РЖД";
9) проводит мониторинг и комплексный финансово-экономический
анализ основных показателей хозяйственной деятельности ОАО "РЖД" и
исполнения мастер-бюджета ОАО "РЖД";
10) организует разработку форм и проводит анализ управленческой
отчетности по исполнению сводных бюджетов производства и затрат
филиалов и других структурных подразделений ОАО "РЖД";
11) планирует элементы материальных затрат по перевозочной
деятельности ОАО "РЖД" и подготавливает решения по их оптимизации;
12) на основе технических заданий филиалам ОАО "РЖД" по ремонту
основных средств и выпуску промышленной продукции формирует затраты на
капитальный ремонт основных средств, в том числе по хозяйствам
железных дорог;
13) проводит анализ предложений филиалов и других структурных
подразделений ОАО "РЖД" по определению себестоимости производимой
продукции (работ, услуг) и подготавливает управленческие решения об
уровне затрат на их производство;
14) проводит анализ представляемых сторонними организациями
предложений по ценам на потребляемые ОАО "РЖД" материально-технические
ресурсы и калькуляций себестоимости видов продукции (работ и услуг) и
подготавливает решения для рассмотрения ценовой комиссией ОАО "РЖД";
15) в соответствии с утвержденными правлением ОАО "РЖД" планами
научно-технического развития формирует в сводном бюджете затрат ОАО
"РЖД" затраты на научно-исследовательскую и опытно-конструкторскую
деятельность, определяет лимит общехозяйственных расходов на
финансирование юридических и консалтинговых услуг;
16) планирует использование трудовых и материальных ресурсов на
основе расчетов численности основных производственных групп и плановых
объемов работ и в соответствии с расчетными величинами затрат на эти
цели для обеспечения необходимого уровня рентабельности работы ОАО
"РЖД" и темпов роста производительности труда по хозяйствам и видам
хозяйственной деятельности;
17) разрабатывает систему нормирования, организации и оплаты
труда, оптимального использования рабочего времени в соответствии с
установленным уровнем затрат на оплату и мотивацию
высокопроизводительного труда;
18) контролирует соблюдение установленной в бюджете производства
расчетной численности работников и ее соответствия объемам фактически
выполняемых филиалами и другими структурными подразделениями ОАО "РЖД"
работ, выполнение ими утвержденного правлением ОАО "РЖД" задания по
уровню производительности труда и соответствие уровня заработной платы
работников ОАО "РЖД" утвержденным бюджетным параметрам;
19) проводит анализ структуры трудовых ресурсов ОАО "РЖД" и
согласовывает мероприятия филиалов и других структурных подразделений
ОАО "РЖД" по повышению производительности труда и эффективности
использования трудовых ресурсов;
20) организует техническое нормирование труда, совершенствует
нормативную базу с целью обеспечения проведения единой политики ОАО
"РЖД" в вопросах регулирования рабочего времени и времени отдыха
работников, организации труда и эффективного использования трудовых
ресурсов;
21) организует проведение в филиалах и других структурных
подразделениях ОАО "РЖД" мероприятий, направленных на оптимизацию
трудоемкости работ, совершенствование технического нормирования труда,
обеспечение соответствия нормативов трудовых затрат изменениям в
технике, технологии, организации производства и труда, с целью
эффективного использования трудовых ресурсов;
22) разрабатывает и организует применение системы оплаты и
мотивации труда, направленной на стимулирование высоких личных
результатов труда всех категорий работников, и контролирует ее
применение при безусловном соблюдении предусмотренного объема затрат
на оплату труда;
23) осуществляет проверку деятельности филиалов и других
структурных подразделений ОАО "РЖД" в части соблюдения ими методики
бюджетирования, регламента формирования и исполнения сводных бюджетов
производства и затрат, своевременности и достоверности управленческого
учета, а также по другим вопросам, входящим в компетенцию
Департамента;
24) проводит работу по созданию и поддержке в актуальном
состоянии автоматизированной информационной базы бюджетного
управления;
25) участвует в подготовке проектных заданий на разработку новых
автоматизированных систем управления финансово-экономической
деятельностью ОАО "РЖД";
26) организует в Департаменте работы по мобилизационной
подготовке и гражданской обороне;
27) организует в Департаменте проведение работы по защите
государственной тайны, противодействию иностранным техническим
разведкам и технической защите информации;
28) осуществляет ведение делопроизводства и хранение документов в
порядке, установленном ОАО "РЖД";
29) организует и контролирует проведение работ по обеспечению
безопасных условий и охраны труда в Департаменте.
III. Права
7. Департамент имеет право:
1) запрашивать от подразделений аппарата управления ОАО "РЖД",
его филиалов и других структурных подразделений сведения и материалы,
необходимые для выполнения возложенных на Департамент задач;
2) проводить совещания с участием руководителей и специалистов
подразделений аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалов и других
структурных подразделений по вопросам, входящим в компетенцию
Департамента;
3) пользоваться в установленном порядке бухгалтерской,
статистической и иной отчетностью ОАО "РЖД" по вопросам, входящим в
компетенцию Департамента;
4) вести официальную переписку с организациями и гражданами по
вопросам, входящим в компетенцию Департамента;
5) издавать в пределах своей компетенции инструктивные документы
(письма, памятки и другие), обязательные для исполнения филиалами и
другими структурными подразделениями ОАО "РЖД";
6) участвовать в совещаниях и других мероприятиях, проводимых
подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалами и другими
структурными подразделениями по вопросам, входящим в компетенцию
Департамента.
IV. Организация деятельности
8. Руководство деятельностью Департамента осуществляет начальник
Департамента, назначаемый на должность и освобождаемый от должности
президентом ОАО "РЖД".
9. Начальник Департамента имеет заместителей, назначаемых на
должность и освобождаемых от должности президентом ОАО "РЖД".
Обязанности начальника Департамента во время его отсутствия
исполняет первый заместитель начальника Департамента.
10. Департамент осуществляет свою деятельность во взаимодействии
с другими подразделениями аппарата управления ОАО "РЖД", его филиалами
и другими структурными подразделениями, а также в установленном
порядке с органами государственной власти.
11. Начальник Департамента:
1) руководит деятельностью Департамента на принципе единоначалия
и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на
Департамент задач;
2) представляет ОАО "РЖД" в государственных органах и в
организациях по вопросам, входящим в компетенцию Департамента;
3) представляет президенту ОАО "РЖД" предложения о назначении на
должность и освобождении от должности заместителей начальника
Департамента;
4) распределяет обязанности между начальником и заместителями
начальника Департамента;
5) утверждает положения об отделах Департамента, должностные
инструкции работников Департамента и вносит в них при необходимости
изменения;
6) принимает, перемещает и увольняет работников Департамента по
согласованию с Департаментом управления персоналом и в соответствии с
законодательством Российской Федерации;
7) применяет к работникам Департамента меры поощрения и
дисциплинарные взыскания в порядке, установленном законодательством
Российской Федерации;
8) обеспечивает организацию профессиональной переподготовки и
повышения квалификации работников Департамента;
9) согласовывает назначение на должность и освобождение от
должности начальников экономических служб железных дорог, а также
директора Центра организации труда и проектирования экономических
нормативов;
10) планирует работу Департамента в соответствии с планами ОАО
"РЖД", организует и обеспечивает выполнение основных задач и функций
Департамента;
11) контролирует соблюдение работниками Департамента трудовой и
исполнительской дисциплины;
12) пользуется другими правами, предоставленными ему
законодательством Российской Федерации, Уставом ОАО "РЖД" и
нормативными документами ОАО "РЖД".
12. Отделы Департамента осуществляют свои функции в соответствии
с настоящим Положением и положениями об отделах.
13. Работники отделов Департамента при осуществлении своих
функций руководствуются должностными инструкциями.
Признать утратившим силу Положение о Департаменте планирования и
бюджетирования открытого акционерного общества "Российские железные
дороги", утвержденное ОАО "РЖД" 8 апреля 2004 г., N 270. |