О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ
ОБЩЕЙ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ
ПИСЬМО
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЦБР ПО Г.МОСКВЕ
11 июля 1995 г.
N 06-1-23/62
(Д)
Главное Управление Центрального Банка РФ по г. Москве сообщает,
что в целях совершенствования работы по сбору и обработке общей
финансовой отчетности коммерческих банков, обслуживаемых в ГУ ЦБ РФ по
г. Москве (далее по тексту "БАНКИ"), с 1 июля 1995 г. вводится
следующий порядок ее представления и обработки.
1. Общая финансовая отчетность составляет в соответствии с
требованиями инструкции Банка России от 24.08.93 N 17, дополнениями N
1 и N 2 к ней (письма Банка России от 25.02.94 N 78 и от 30.09.94 N
114), телеграммами Банка России от 18.01.95 N 139, от 24.03.95 N 153 и
письмами ГУ ЦБ РФ по г. Москве от 23.01.95 N 06-1-065/1682, от
04.04.95 N 06-1-065/32 и от 27.06.95 N 06-1-23/57.
2. Отчетность, представляемая в ГУ ЦБ РФ по г. Москве, сдается
БАНКОМ с описью прилагаемых документов по установленной форме
(приложение 1) в расчетно - кассовый центр по месту обслуживания БАНКА
в соответствии со сроками, утвержденными Банком России, - не позднее
20 числа месяца, следующего за отчетным.
3. В соответствии с описью сдаваемый комплект отчетности должен
содержать:
- оригинал отчетности на бумажных носителях в одном экземпляре;
- электронную копию отчетности на дискете (приложение 2) или
уведомление о получении электронной копии по электронной почте в ГУ ЦБ
РФ по г. Москве (сеть ИНФОТЕЛ) (приложение 3);
- протокол контроля электронной копии отчетности, полученный с
помощью программы TEST17 и утвержденный руководством БАНКА.
4. Бумажный оригинал отчетности (каждое приложение) должен
содержать регистрационный номер БАНКА (номер лицензии), название
БАНКА, дату отчетности, телефон исполнителя. Каждое приложение должно
быть подписано руководителем и главным бухгалтером, а также заверено
печатью БАНКА.
5. При отсутствии данных по отдельным приложениям эти приложения
должны быть представлены с нулевыми данными.
6. Правила представления БАНКОМ отчетности в виде электронной
копии на машинных носителях определяются приложением 2.
7. Руководители БАНКА несут ответственность за идентичность
информации на бумажных носителях и электронной копии.
8. В случае отсутствия какого-либо документа из описи отчетность
возвращается БАНКУ и считается непредставленной.
9. После первичного контроля, включающего проверку комплектности
отчетности, правильности ее оформления и соответствия электронной
копии оригиналу отчетности на бумажных носителях, РКЦ осуществляет
регистрацию отчетности БАНКА и перезапись электронной копии отчетности
на ЭВМ РКЦ.
10. При успешном прохождении первичного контроля и перезаписи
электронной копии отчетности РКЦ возвращает БАНКУ один экземпляр описи
с отметкой о дате поступления отчетности (штампом экспедиции) и
магнитный носитель (дискету).
11. Принятая в РКЦ отчетность передается в ГУ ЦБ РФ по г. Москве
для дальнейшей обработки.
12. При обнаружении ошибок в процессе обработки представленной
отчетности ГУ ЦБ РФ по г. Москве информирует БАНК, который
представляет в расчетно - кассовый центр полный комплект новой
отчетности на бумажных и магнитных носителях (с обязательной надписью
"Замена") вместе с объяснительной запиской и с указанием исправлений.
13. Обращаем внимание, что отчетность составляется в целых
тысячах рублей.
14. Одновременно доводим до сведения, что в связи с указанием
Банка России (письмо Банка России от 07.07.95 N ГЦИ-27/5487) в состав
общей финансовой отчетности вводится приложение 20 "Анализ символов
формы N 2" (приложение 4 к данному письму), а также внесены уточнения
в методику заполнения приложения 4 "Окончательный балансовый отчет":
- показатели по статьям 5, 6, 7, 27, 27А, 27.1 заносятся в
колонку 1;
- показатели по остальным статьям заносятся в колонку 1а.
15. С учетом указанных изменений внесены уточнения в программу
контроля отчетности TEST17. Новая версия программы распространяется по
электронной почте ГУ ЦБ РФ по г. Москве, ее также можно получить в РКЦ
по месту обслуживания БАНКА.
16. К БАНКАМ, допустившим нарушение порядка представления
отчетности, ГУ ЦБ РФ по г. Москве будет применять санкции,
предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.
Начальник ГУ ЦБ РФ
по г. Москве
К.Б. Шор
Приложение 1
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 11 июля 1995 г. N 06-1-23/62
ОПИСЬ ДОКУМЕНТОВ
коммерческого банка ______________________,
направляемых в ГУ ЦБ РФ по г. Москве
в составе общей финансовой отчетности
на "___"_______ 1995 года
__________________________________________________________________
N | Наименование документа |Кол-во
п/п| |экз.
___|______________________________________________________|_______
1. Оригинал отчетности на бумажных носителях, 1
содержащий приложения 1-20
2. Электронная копия отчетности на дискете 1
или уведомление о получении электронной копии
отчетности по электронной почте ГУ ЦБ РФ
по г. Москве (сеть ИНФОТЕЛ)
3. Протокол контроля электронной копии отчетности 1
Председатель правления
Главный бухгалтер
МП Отчет поступил в РКЦ
"____"_____________ 1995 года "____"___________ 1995 года
Штамп РКЦ
Приложение 2
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 11 июля 1995 г. N 06-1-23/62
Правила представления коммерческим банком
электронной копии общей финансовой отчетности
1. Электронная копия общей финансовой отчетности представляется в
ГУ ЦБ РФ по г. Москве вместе с оригиналом отчетности на бумажном
носителе и протоколом контроля. Прием отчетности выполняется в РКЦ по
месту обслуживания БАНКА.
2. Ответственность за идентичность данных на бумажном носителе и
электронной копии несет руководство БАНКА.
3. Для подготовки электронной копии отчетности используется
программный комплекс TEST17, разработанный в ГУ ЦБ РФ по г. Москве и
распространяемый РКЦ на некоммерческой основе на дискетах коммерческих
банков или по электронной почте ГУ ЦБ РФ по г. Москве (сеть ИНФОТЕЛ).
4. Электронная копия отчетности представляется в виде файла
передачи в ГУ ЦБ РФ по г. Москве (файл с расширением .gul - далее файл
передачи), содержащего данные по всем приложениям. Структура файла
передачи и правила его формирования даны в инструкции по работе с
программным комплексом TEST17 (файл TEST17.me).
5. Перед передачей электронной копии в ГУ ЦБ РФ по г. Москве она
должна быть проверена на отсутствие компьютерных "вирусов" и
обработана программным комплексом TEST17. Программный комплекс TEST17
позволяет:
- ввести документы в экранном формате;
- выполнить арифметический и межформенный контроль;
- сформировать и напечатать протокол контроля и выходные формы
отчетности БАНКА (бумажные носители);
- сформировать код, идентифицирующий БАНК, а также версию
передаваемых данных для защиты от искажений данных в процессе
транспортировки и хранения;
- при необходимости выполнить импорт данных из файла OFO.
6. Протокол контроля, формируемый комплексом программ TEST17,
подписывается руководителями БАНКА, заверяется печатью и
представляется вместе с оригиналом отчетности на бумажных носителях.
7. Электронная копия отчетности, проверенная на отсутствие
компьютерных "вирусов", передается на дискете вместе с оригиналом
отчетности на бумажном носителе в расчетно - кассовый центр по месту
обслуживания БАНКА или по электронной почте ГУ ЦБ РФ по г. Москве по
адресу OFOKB@PB.
8. На дискете с электронной копией отчетности должны быть
написаны: название, регистрационный номер БАНКА и период отчетности
(за II кв. 1995 года).
9. Для передачи отчетности по электронной почте ГУ ЦБ РФ по г.
Москве содержимое дискеты с электронной копией (файл передачи)
передается в виде 1-го прикрепления на адрес OFOKB@PB.
10. В случае передачи отчетности по электронной почте ГУ ЦБ РФ
вместо дискеты с электронной копией документа в РКЦ представляется
уведомление о получении отчетности по электронной почте ГУ ЦБ РФ по г.
Москве. Текст уведомления представлен в приложении 3.
11. При создании электронной копии отчетности автоматически
записывается дата формирования отчетности на основе текущей даты,
установленной в компьютере.
12. Контроль соответствия информации на магнитных и бумажных
носителях осуществляется в РКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Москве путем сравнения
кода, идентифицирующего БАНК, а также версию передаваемых данных,
содержащегося в представленном БАНКОМ протоколе контроля, с кодом,
получаемым в процессе обработки отчетности.
Приложение 3
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 11 июля 1995 г. N 06-1-23/62
Клиенту АС ЭП ГУ ЦБ РФ по г. Москве X-BANK
Уведомление о получении
Ваше сообщение, переданное на адрес OFOKB@PB, получено 27.06.95
14:47:21.11
Информация поступила на обработку и контроль.
Приложение 4
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 11 июля 1995 г. N 06-1-23/62
Приложение 20
Анализ символов формы 2
по КБ ________________ Рег. N
на ________________ 19 г.
тыс. руб.
------------------------------------------------------------------
Символы ф. 2 Статьи Сумма
приложения 2
------------------------------------------------------------------
1 2
------------------------------------------------------------------
050 21
22
23
------------------------------------------------------------------
Итого по с. 050
------------------------------------------------------------------
110 04
12
15
------------------------------------------------------------------
Итого по с. 110
------------------------------------------------------------------
114 05
16
------------------------------------------------------------------
Итого по с. 114
------------------------------------------------------------------
116 03
14
16
------------------------------------------------------------------
Итого по с. 116
------------------------------------------------------------------
118 16
30
------------------------------------------------------------------
Итого по с. 118
------------------------------------------------------------------
208 09
23
------------------------------------------------------------------
Итого по с. 208
------------------------------------------------------------------
215 08
23
------------------------------------------------------------------
Итого по с. 215
------------------------------------------------------------------
218 23
26
30
------------------------------------------------------------------
Итого по с. 218
------------------------------------------------------------------
Председатель Правления банка
Главный бухгалтер |