О ВЫВОЗЕ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ ФИЗИЧЕСКИМИ ЛИЦАМИ
ПИСЬМО
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
16 марта 1995 г.
N 01-13/3677
(Д)
Начальникам таможенных
управлений,
начальникам таможен
В связи с введением в действие с 3 апреля 1995 г. Банком России
Инструкции от 27.02.95 N 27 "О порядке организации работы обменных
пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валют-
но-обменных операций уполномоченными банками", в дополнение к письму
ГТК России от 30.12.94 N 01-13/14950 для руководства и исполнения до-
водим основные положения Инструкции, устанавливающие порядок соверше-
ния уполномоченными банками валютно-обменных операций с физическими
лицами (резидентами и нерезидентами).
1. С 3 апреля 1995 г. Банком России вводится справка ф. N
0406007, обязательная к использования всеми уполномоченными банками
при совершении валютно-обменных операций с физическими лицами.
Бланк строгой отчетности "Справка ф.N 0406007" состоит из 2
частей: "Справка ф.N 0406007" и "Копия справки ф.N 0406007".
Физическому лицу (резиденту и нерезиденту) выдается "Справка ф.N
0406007". "Копия справки ф.N 0406007" остается в банке.
2. Справка ф.N 0406007, выданная и оформленная в соответствии с
приведенными ниже положениями, является основанием для вывоза из
Российской Федерации наличной иностранной валюты и платежных докумен-
тов в иностранной валюте (дорожных чеков, именных чеков и денежных ак-
кредитивов) физическими лицами.
3. Вывоз из Российской Федерации наличной иностранной валюты фи-
зическими лицами (резидентами и нерезидентами) на сумму в эквиваленте
до 500 долларов США включительно, рассчитанную с применением курса
Банка России на текущую дату, осуществляется с соблюдением таможенных
правил, но без предъявления таможенным органам выданной уполномоченным
банком справки ф.N 0406007.
4. При вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валюты
в сумме свыше эквивалента 500 долларов США, рассчитанной с применением
курса Банка России на текущую дату, физическими лицами (резидентами и
нерезидентами) в таможенные органы представляется справка ф.N 0406007
на сумму разницы между фактически вывозимой суммой наличной валюты и
установленным лимитом в размере 500 долларов США.
5. Справка ф.N 0406007 действительна в течение двух лет с даты ее
выдачи для вывоза из Российской Федерации наличной иностранной валюты
и платежных документов в иностранной валюте (дорожных чеков, бан-
ковских чеков, денежных аккредитивов).*
------------------
* Разрешения на вывоз наличной иностранной валюты, выданные
уполномоченными банками до 3 апреля 1995 г. действительны в течение 1
года с даты выдачи.
6. Справка ф.N 0406007 считается недействительной, если реквизиты
обменного пункта, наименование банка, выдавшего эту справку, не чита-
ются или возможно двоякое прочтение сведений на оттиске штампа банка,
расположенного в верхнем правом углу справки, а также, если имеют
место подчистки, помарки, исправления или иные нарушения порядка за-
полнения справки, установленного Банком России.
7. При покупке-продаже физическим лицом наличной иностранной ва-
люты на сумму в эквиваленте менее 10000 долларов США, рассчитанную по
курсу Банка России на текущую дату, реквизиты документа, удостоверяю-
щего личность физического лица, проставляются в справке ф.N 0406007
только по просьбе физического лица, совершившего указанную операцию.
Если вышеназванные реквизиты документа, удостоверяющего личность
физического лица, не указываются, то в строке 2 справки кассир обмен-
ного пункта проставляет знак "ХХХ" и перечеркивает лицевую сторону
справки по диагонали красной чертой либо проставляет на лицевой сторо-
не справки штамп красного цвета "РАЗРЕШЕНИЕМ НА ВЫВОЗ НЕ ЯВЛЯЕТСЯ".
Справка ф.N 0406007, заполненная без указания реквизитов докумен-
та, удостоверяющего личность, не является разрешением на вывоз из
Российской Федерации наличной иностранной валюты и платежных докумен-
тов в иностранной валюте.
Исправления в заполненном тексте справки ф.N 0406007, а также в
ее реквизитах не допускаются.
8. При совершении физическим лицом (резидентом и нерезидентом)
операции по покупке или продаже наличной иностранной валюты за налич-
ные рубли на сумму в эквиваленте 10000 долларов США и более, рассчи-
танную по курсу Банка России на текущую дату, реквизиты документа,
удостоверяющего личность физического лица, заполняются банком в обяза-
тельном порядке.
9. Справка ф.N 0406007 выдается на имя физического лица. Права по
данной справке не подлежат передаче другим лицам.
10. При вывозе из Российской Федерации наличной иностранной валю-
ты и платежных документов в иностранной валюте физическими лицами (ре-
зидентами и нерезидентами) справка ф.N 0406007 подлежит сдаче погра-
ничной таможне.
11. Справка ф.N 0406007 не является основанием для вывоза из
Российской Федерации физическими лицами (резидентами и нерезидентами)
валюты Российской Федерации и ценных бумаг в валюте Российской Федера-
ции.
12. Справка ф.N 0406007 выдается обменным пунктом уполномоченного
банка при совершении следующих валютно-обменных операций:
а) покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные руб-
ли;
б) покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за
наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов в иност-
ранной валюте за наличную иностранную валюту;
в) прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и
платежных документов в иностранной валюте;
г) прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и
платежных документов в иностранной валюте, подлинность которых вызыва-
ет сомнение;
д) выдача наличной иностранной валюты по кредитам и дебетным кар-
там, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета
физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным
картам.
е) обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностран-
ного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного
государства;
ж) размен платежного денежного знака иностранного государства на
платежные денежные знаки того же иностранного государства;
з) замена неплатежного денежного знака иностранного государства
на платежный(е) денежный(е) знак(и) того же иностранного государства;
и) покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за
наличные рубли.
При совершении операций, указанны* в пунктах "ж", "з", "и" справ-
ка ф.N 0406007 на оформляется.
На одном бланке "Справки ф.N 0406007" может быть оформлена только
одна валютно-обменная операция.
13. Банки могут совершать валютно-обменные операции только с на-
личной иностранной валютой, курс которой к рублю устанавливается Бан-
ком России.
14. Справка ф.N 0406007 заполняется уполномоченным банком (филиа-
лом, обменным пунктом) с соблюдением следующих положений:
14.1. В правом верхнем углу справки ф.N 0406007 проставляется
штамп, содержащий следующие сведения:
а) полное и сокращенное наименование банка в соответствии с учре-
дительными документами банка;
б) код ОКПО банка;
в) регистрационный номер обменного пункта;
г) адрес обменного пункта.
14.2. В строке 1 "Выдана" - указывается полностью фамилия, имя и
отчество физического лица (резидента и нерезидента) буквами русского
или латинского алфавита в зависимости от того, как они записаны в
предъявленном кассиру обменного пункта документе, удостоверяющем лич-
ность клиента.
14.3. В строке 2 "Предъявлен" - указывается наименованием предъ-
явленного документа, удостоверяющего личность, а также его серия и но-
мер.
Валютно-обменные операции совершаются при предъявлении физическим
лицом (резидентом и нерезидентом) документа, удостоверяющего личность,
которым может являться:
а) вид на жительство в Российской Федерации - для иностранных
граждан и или без гражданства, если они постоянно проживают на терри-
тории Российской Федерации;
б) национальный заграничный паспорт или заменяющий его документ -
для иностранных граждан, временно находящихся в Российской Федерации;
в) внутренний общегражданский паспорт или заменяющий его доку-
мент, общегражданский заграничный паспорт - для граждан Российской Фе-
дерации;
г) удостоверение личности военнослужащего или военный билет - для
военнослужащих Российской Федерации.
14.4. В строке 3 "Резидент", "Нерезидент" - ставится отметка в
виде знака "Х" в пустой клетке напротив слова "Резидент" или слова
"Нерезидент" исходя из сведений, указанных с предъявленном физическим
лицом документе, удостоверяющем личность.
Графа "Получено клиентом".
14.5. В строке 4 "Код ценности" - проставляется код ценности, по-
лученной физическим лицом в результате совершения валютно-обменной
операции (коды ценностей указаны на обороте экземпляра клиента).
Если при совершении валютно-обменной операции выдается физическо-
му лицу или принимается от него наличная иностранная валюта или налич-
ные рубли в виде банкнот (казначейских билетов), и монеты одновремен-
но, то в строке 4 и/или в строке 8 справки ф.N 0406007 проставляется
код ценности в виде записи "10-11".
Запрещается проставление в строках 4, 8 справки ф.N 0406007 сле-
дующих кодов ценностей: 21, 22, 25, 31, 32, 33, 34, 35 и 36.
14.6. В строке 5 "Код валюты (номинала)" - указывается код валю-
ты: в которой выражены полученные клиентом ценности в результате со-
вершения валютно-обменной операции.
14.7 В строке 6 "Сумма (цифрами)" - указывается сумма (цифрами)
ценностей, полученных физическим лицом в результате совершения валют-
но-обменной операции.
14.8. В строке 7 "Сумма (прописью)" - указывается сумма (про-
писью) ценностей, полученных физическим лицом в результате совершения
валютно-обменной операции.
Графа "Принято от клиента".
14.9. В строке 8 "Код ценности" - указывается код ценности, при-
нятой от физического лица в результате совершения валютно-обменной
операции.
14.10. В строке 9 "Код валюты (номинала)" - указывается код валю-
ты, в которой выражены принятые кассиром обменного пункта от физи-
ческого лица ценности в результате совершения валютно-обменной опера-
ции.
14.11. В строках 10, 11 "Сумма (цифрами)", "Сумма (прописью)" -
указываются, соответственно, сумма цифрами и сумма прописью ценностей,
принятых от физического лица в результате совершения валютно-обменной
операции.
14.12. В строке 12 "Подпись работника банка" - кассир обменного
пункта ставит подпись и указывает полностью свои фамилию и инициалы.
Подпись кассира проставляется шариковой ручкой отдельно на экземпляре
банка и экземпляре клиента.
14.13. Дата выдачи физическому лицу справки ф.N 0406007 простав-
ляется в отведенном для этого месте в экземпляре клиента и экземпляре
банка.
15. При приеме на инкассо наличной иностранной валюты и платежных
документов в иностранной валюте (дорожных чеков, банковских чеков и
денежных аккредитивов) физическому лицу выдается справка ф.N 0406007,
которая не является разрешением на вывоз данных ценностей. При этом в
строках 4-7 справка проставляется знак "ХХХ".
После получения от иностранного банка возмещения за принятые на
инкассо ценности физическому лицу по его выбору может быть выплачена
сумма в наличной иностранной валюте, в наличных рублях, либо указанная
сумма может быть зачислена на валютный или рублевый счет физического
лица в банке.
В случае выплаты возмещения физическому лицу в наличной иностран-
ной валюте оформляется справка ф.N 0406007, являющаяся разрешением на
вывоз иностранной валюты. При этом в строках 8-11 справки проставля-
ется знак "ХХХ". В строке 11 делается запись:
"Выдано возмещение по принятой на инкассо ценности. Квитанция
N______от "_____"________19___г." (указывается номер и дата квитанции
о приеме на инкассо наличной иностранной валюты или денежных докумен-
тов в иностранной валюте).
При выплате возмещения физическому лицу в наличных рублях офор-
мляется справка ф.N 0406007, которая не является разрешением на вывоз.
Заместитель Председателя
Государственного таможенного
комитета Российской Федерации В.И.Мещеряков |