ПИСЬМО
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЦБР ПО Г.МОСКВЕ
3 февраля 1995 г.
N 05-1-065/176
(Д)
Главное Управление Банка России по Москве в связи с изменением
порядка отчислений в Фонд Обязательных Резервов (телеграмма ЦБ РФ N
20-95 от 27.01.95) направляет Вам формы "Расчета регулирования размера
обязательных резервов, подлежащих депонированию в Главном Управлении
Банка России по Москве" (приложение N 1) и "Расшифровок отдельных
балансовых счетов для расчета размера суммы средств, депонируемых в
фонде обязательных резервов в Главном Управлении Банка России по
Москве" (приложение N 2), а также алгоритм расчета фонда обязательных
резервов (приложение N 3).
Начиная с баланса на 1 марта 1995 года указанные выше документы
представляются в составе отчетности в сроки, установленные Банком
России.
Указания Главного Управления Банка России по Москве (письмо от
24.01.95 N 05-1-065/33 ) утрачивают силу.
Заместитель начальника
Главного Управления
Ж.Р. Павлюченко
Приложение N 1
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 3 февраля 1995 г. N 05-1-065/176
Представляется на 1 число месяца - одновременно
с балансом и расшифровками отдельных балансовых
счетов для расчета размера суммы средств,
депонируемых в фонде обязательных резервов
в Главном Управлении Банка России по Москве,
и, при необходимости, - на 16 число текущего месяца
РАСЧЕТ
регулирования размера обязательных резервов, подлежащих
депонированию в Главном Управлении Банка России по Москве
коммерческим банком "______________________"
на "___"__________199 года
Сумма в тыс. рублей
__________________________________________________________________
1|Привлеченные средства на расчетных, текущих, |
|депозитных и других счетах (согласно п. 4 |
|Положения и дополнений к нему) |
__________________________________________________________________
2|Подлежит внесению в фонд обязательных резервов
|исходя из установленных норм обязательных
|резервов:
а)|- по валютным счетам (балансовый счет N 070)
|_______________________________________________________________
б)|- по счетам до востребования и срочным
|обязательствам до 30 дней ______________
|- по срочным обязательствам коммерческого
|банка со сроком от 31 до 90 дней ______________
|- по срочным обязательствам коммерческого банка
|со сроком свыше 90 дней ______________
| Итого по 2б)
| ______________
| ИТОГО по 2 строке |
__________________________________________________________________
3 |Фактически внесено средств в фонд обязательных |
|резервов на дату расчета на лицевой счет |
|в РКЦ ГУ ЦБ РФ по Москве: |
|а) 680 |
|________________________________________________|______________
|б) 815 |
|________________________________________________|______________
| ИТОГО по строке 3 |
__________________________________________________________________
4 |Подлежат дополнительному перечислению в фонд |
|обязательных резервов недоперечисленные средства|
|по счету: |
|а) 680 (2а - 3а) |
|________________________________________________|______________
|б) 815 (2б - 3б) |
|________________________________________________|______________
| ИТОГО по строке 4 (2 - 3 по строкам ИТОГО) |
__________________________________________________________________
5 |Подлежат возврату из фонда обязательных резервов|
|излишне перечисленные в фонд средства по счету: |
|а) 680 (3а - 2а) |
|________________________________________________|______________
|б) 815 (3б - 2б) |
|________________________________________________|______________
| ИТОГО по строке 5 (3 - 2 по строкам ИТОГО) |
__________________________________________________________________
Председатель Правления Главный бухгалтер
коммерческого банка м.п. коммерческого банка
подпись подпись
"____"___________199 года
Расчет проверен
подпись
"___"_______ 199 года
Приложение N 2
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 3 февраля 1995 г. N 05-1-065/176
РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ
ДЛЯ РАСЧЕТА РАЗМЕРА СУММЫ СРЕДСТВ, ДЕПОНИРУЕМЫХ
В ФОНДЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ
В ГЛАВНОМ УПРАВЛЕНИИ БАНКА РОССИИ ПО МОСКВЕ
коммерческим банком "_________________________"
по состоянию на "____"____________ 1995 года
______________________________________________________________________
Балансовые счета | Код |Сумма (тыс.|
|обозначения|руб.) без |
| |знака после|
| |запятой |
______________________________________________________________________
Привлеченные на срок свыше 90 дней средства | 8901 | |
граждан и юридических лиц | | |
______________________________________________________________________
Привлеченные на срок от 31 до 90 дней | 8902 | |
средства граждан и юридических лиц | | |
______________________________________________________________________
Облигационные займы, выпущенные банком | 8903 | |
______________________________________________________________________
Обращаемые на рынке долговые обязательства | 8904 | |
(сч. 199, 730, 731) | | |
______________________________________________________________________
Исключаемые при расчете фонда обязательных | 8905 | |
резервов из пассивного остатка счета N 904 | | |
остатки отдельных лицевых счетов этого счета: | | |
- начисленные, но не выплаченные проценты по | | |
депозитам, межбанковским и централизованным | | |
кредитам, а также дивиденды акционерам; | | |
- задолженность по оплате труда работников | | |
банка, депонированная на счете N 904, включая | | |
начисленную, но не выплаченную до 1 числа | | |
заработную плату и все начисления и | | |
удержания по ней, которые коммерческий банк | | |
производит после первого числа отчетного | | |
месяца; | | |
- отчисления и платежи в бюджет и другие | | |
обязательные платежи | | |
______________________________________________________________________
Средства, не включаемые в расчет фонда | 8906 | |
обязательных резервов: | | |
а) суммы, находящиеся на накопительном счете | | |
коммерческого банка, поступившие в оплату | | |
его ценных бумаг и учитываемые на отдельном | | |
лицевом счете "Покупатели эмитируемых | | |
ценных бумаг" бал. счета 904; | | |
б) кредиты, выданные Минфином по поручению | | |
правительства на пополнение оборотных средств,| | |
инвестиционные нужды, конверсионные программы | | |
(полученные банками и учитываемые на сч. 145, | | |
147, 810) (в соответствии с телеграммой | | |
Росцентрбанка от 04.08.92 N 171-92) | | |
______________________________________________________________________
КОНТРОЛЬНАЯ СУММА | 8900 | |
(8901+8902+8903+8904+8905+8906) | | |
______________________________________________________________________
Против каждого кода указывается одна сумма.
Председатель Правления
Главный бухгалтер М.П.
Приложение N 3
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 3 февраля 1995 г. N 05-1-065/176
АЛГОРИТМ РАСЧЕТА ФОНДА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ
_________________
|ВО = К 070 х 0,02|
|_________________|
+
_____________________________________________________________
|СО1 = (К 731 + К 733 + К 735 + К 737 + К 739 - Р 8903) х 0,1||
|_____________________________________________________________|
+
_____________________________________________________
|СО2 = (К 730 + К 732 + К 734 + К 736 + К 738) х 0,15 |
|_____________________________________________________|
+
________________________________________________________________
|ОдВ = (К 090 + ПО 10 - Д 100 + ПО 12 + ПО 13 + ПО 14 + К 163 + |
|+ ПО 17 + К 190 + К 199 + ПО 20 + ПО 22 + ПО 24 + ПО 26 + ПО 28 |
|+ ПО 30 + ПО 32 + ПО 34 + ПО 36 + ПО 38 + ПО 40 + ПО 42 + ПО 44 |
|+ ПО 46 + ПО 48 + ПО 50 + ПО 52 + ПО 54 + ПО 56 + ПО 58 + ПО 60 |
|- К 604 + К 631 + ПО 64 + К 670 + К 671 + К 672 - Д 672 + К 673 |
|+ ПО 69 - К 692 + ПО 70 + К 710 + К 711 + К 713 + К 714 + К 715 |
|+ К 717 + К 718 + К 720 + К 722 + К 723 + К 724 + К 726 + ПО 74 |
|+ К 750 + К 807 - Д 806 + К 809 - Д 808 + К 810 + К 811 + К 812 |
|+ К 814 + К 817 + К 818 + К 819 + К 904 - АО 18 + Д 180 - К 170|
|- Р 8905 - Р 8906) х О,22 |
|________________________________________________________________|
=
___________________________
|ФОР = ВО + СО1 + СО2 + ОдВ |
|___________________________|
КОНТРОЛЬ:
________
______________________________
|Р 8903 меньше или равно К 731 |
|______________________________|
________________________________
|Р 8904 = (К 199 + К 730 + К 731)|
|________________________________|
_________________________________________________
|Р 8901 = (К 731 + К 733 + К 735 + К 737 + К 739) |
_________________________________________________
_________________________________________________
|Р 8902 = (К 730 + К 732 + К 734 + К 736 + К 738) |
|_________________________________________________|
_______________________________________________________________
|Р 8900 = (Р 8901 + Р 8902 + Р 8903 + Р 8904 + Р 8905 + Р 8906) |
|_______________________________________________________________|
_________________________________________________________________
|Р 8905 + Р 8906 меньше или равно (К 904 + К 810 + К 145 + К 147) |
|_________________________________________________________________|
Расшифровка обозначений:
________________________________________
|ВО | остатки по валютному счету |
|___|___________________________________ |
|СО | срочные обязательства |
|___|___________________________________ |
|ОдВ| обязательства до востребования |
|___|___________________________________ |
|ПО | пассивные остатки по счетам первого|
| | порядка |
|___|___________________________________ |
|АО | активные остатки по счетам первого |
| | порядка |
|___|___________________________________ |
|Д | дебет счета |
|___|___________________________________ |
|К | кредит счета |
|___|___________________________________ |
|Р | код расшифровки |
|___|____________________________________| |