О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОРГАНАМИ И АГЕНТАМИ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В ОРГАН ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ, УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ПРАВИТЕЛЬСТВОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ЕГО ФУНКЦИЙ ДОКУМЕНТОВ И ИНФОРМАЦИИ. Постановление. Правительство РФ. 07.02.07 80

IV. Передача в уполномоченный орган
      валютного контроля информации о нарушении актов валютного
        законодательства Российской Федерации и актов органов
        валютного регулирования или об открытии счета (вклада)
         в банке за пределами территории Российской Федерации

     20.  Центральный  банк  Российской  Федерации как орган валютного
контроля,  Федеральная таможенная служба, Федеральная налоговая служба
и  участники  рынка  ценных  бумаг  как  агенты валютного контроля при
наличии   информации  о  нарушении  актов  валютного  законодательства
Российской  Федерации  и  актов органов валютного регулирования или об
открытии  счета  (вклада)  в  банке за пределами территории Российской
Федерации  передают  предусмотренную  частью  9 статьи 23 Федерального
закона  "О  валютном  регулировании  и валютном контроле" информацию в
уполномоченный  орган  валютного  контроля  на  бумажном  носителе  за
подписью уполномоченного должностного лица в течение 7 рабочих дней со
дня, следующего за днем ее выявления.
     21. В случае передачи информации, указанной в пункте 20 настоящих
Правил,  с использованием электронных носителей информации Центральный
банк  Российской Федерации, Федеральная таможенная служба, Федеральная
налоговая   служба   и   участники  рынка  ценных  бумаг  заключают  с
уполномоченным   органом   валютного  контроля  соглашение  о  порядке
передачи информации с использованием электронных носителей информации.